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Conoce en detalle todo lo referente al IRPF y la declaración de la renta

Deducciones autonómicas para la Declaración de la Renta 2014

Además de las deducciones a nivel estatal, hay muchas deducciones autonómicas a aplicar a nuestra Declaración de la Renta y que varían en función de la comunidad autónoma dónde tiene fijado la vivienda habitual y dónde presenta la comunidad el contribuyente.

A continuación os presentamos algunas de las deducciones autonómicas que podemos aplicar en la Declaración de la Renta de 2014 y cuáles son los requisitos para poder deducirnos por ellas, aunque debéis de tener en cuenta que este tipo de deducciones sólo suponen un 5% de los beneficios fiscales en nuestra declaración.

Deducciones autonómicas Declaración de la Renta 2014

 

 

Deducciones para el IRPF en Andalucía:

Destacamos la deducción autonómica por inversión en vivienda habitual protegida que se podrán aplicar los contribuyentes andaluces, siendo de un 2% de las cantidades satisfechas con un máximo de 9.040 euros.

Deducción por circunstancias personales y familiares     Deducción relativa a la vivienda habitual     Otras deducciones autonómicas    
  • Beneficiarios de ayudas familiares (casilla 740).
  • Adopción internacional (casilla 747).
  • Discapacidad del contribuyente (casilla 748).
  • Familia monoparental + ascendientes mayores de 75 años (casilla 749).
  • Asistencia a personas con discapacidad                      (casilla 750,751,752).
  • Ayuda doméstica (casilla 753,754).
  • Discapacidad del cónyuge o pareja de hecho (casilla 757).
  • Ayudas a viviendas protegidas (casilla 741).
  • Inversión en vivienda habitual de caracter  protegida
  • Inversion en viviend ahabitual por personas jóvenes(casilla 742).
  • Alquiler de vivienda habitual por jóvenes (casilla 743,744,745).
  • Obras de mejora en cualquier vivienda (casilla 756).

 

  • Adquisición de acciones y participaciones en empresas de nueva creación o ampliación (casilla 746).
  • Gastos de defensa jurídica de la relación laboral (casilla 755).

 

Deducciones para el IRPF en Aragón:

En la Declaración de la Renta de 2014, los contribuyentes aragoneses podrán aplicar una deducción del 10% de las cantidades destinadas al arrendamiento de la vivienda vinculado a determinadas operaciones de dación en pago, con el límite máximo de 4.800 euros anuales.  A su vez, destacamos como novedad la deducción de gastos en primas individuales de seguros de salud, que será el 10% de los gastos satisfechos, sin límite máximo.

Deducción por circunstancias personales Deducción relativa a la vivienda habitual Deducción por donativos y donaciones Otras deducciones autonómicas
  • Nacimiento o adopción del tercer hijo y sucesivos (o del 2º hijo si es discapacitado) (casilla 759).
  • Adopción internacional (casilla 760).
  • Cuidado de personas dependientes (casilla 761)
  • Contribuyentes mayores de 70 años (casilla 772)
  • Nacimiento o adopación del primer y/o segundo hijo en poblaciones de menos de 10.000 habitantes  (casilla 774 )
  • Adquisición de vivienda habitual por víctimas del terrorismo (casilla 763).
  • Adqusición de vivienda habitual en núcleos rurales (casilla 766).
  • Alquiler de vivienda habitual (casilla 768,69,770).
  • Alquiler de vivienda social (casilla 771).
  • Donaciones con finalidad ecológica y en inversigación y desarrollo científico y técnico (casilla 762).
  • Inversión en acciones del MAB (casilla 764).
  • Adquisición de acciones o participaciones de empresas de nueva creación(casilla 765).
  • Adquisición de libros de texto y material escolar (casilla 767)
  • Primas individuales de seguros de salud (casilla 773)
 

 

Deducciones para el IRPF en Asturias:

Las novedades destacables para los contribuyentes de Asturias son que podrán aplicar la deducción de 113 euros por la inversión en vivienda habitual que tenga la consideración de protegida. Junto a esta cabe destacar que ha desaparecido la deducción a emprendedores menores de 30 años del año pasado.    

Deducción por circunstancias personales Deducción relativa a la vivienda habitual Deducción por donativos y donaciones Otras deducciones autonómicas
  • Acogimiento no remunerado de mayores de 65 años (casilla 776).
  • Adopción internacional (casilla 784).
  • Partos o adopciones múltiples (casilla 785).
  • Familias numerosas  (casilla 786)
  • Familias monoparentales (casilla 787)
  • Acogimiento familiar de menores (casilla 788).
  • Adqusición y reforma de vivienda habitual para dispacitados (casilla 777) y 778).
  • Inversión en vivienda habitual protegida (casilla 779).
  • Alquiler de la vivienda habitual (casilla 780-782).
  • Donaciones de fincas rústicas a favor del Principado de Asturias (casilla 783).

 

  • Certificación de la gestión forestal sostenible (casilla 789).

 

Deducciones para el IRPF en Baleares:
La principal novedad para los contribuyentes de les Illes Balears es la desgravación del 15% de los gastos en primas de seguros individuales de salud, bajo una serie de requisitos. Siendo inexistente la desgravación relativa a la vivienda habitual. 
 
Deducción por circunstancias personales y familiares       Otras deducciones autonómicas    
  • Contribuyentes con 65 años o más (casilla 792).
  • Discapacidad del contribuyente o descendientes (casilla 793).
  • Adopción de hijos (casilla 794).

 

  • Gastos de adquisición de libros de texto (casilla 791).
  • Adquisición de acciones o participaciones en empresas de nueva creación (casilla 795).
  • Gastos en primas de seguros individuales de salud (casilla 796).

 

Deducciones para el IRPF en Canarias:

Se mantiene la deducción por traslado de domicilio de habitual de una isla canaria a otra por motivos en 300 euros. Se incluye a su vez, la desgravación de gastos de guardería de un 15% de las cantidades satisfechas, con un máximo de 400 euros anuales. 

Deducción por circunstancias personales Deducción relativa a la vivienda habitual Deducción por donativos y donaciones Otras deducciones autonómicas
  • Nacimiento o adopción (casilla 804).
  • Gastos de guardería (casilla 806).
  • Contribuyentes con discapacidad y mayores de 65 años (casilla 805).
  • Familia numerosa (casilla 807).
  • Inversión en vivienda habitual (casilla 808)
  • Obras de adaptación por discapacidad en vivienda habitual (casilla 809)
  • Alquiler de vivienda habitual (casilla 810-815).
  • Obras de rehabilitación en vivienda; remanentes de ejercicios 2012 y 2013 (casilla 817).
  • Donación en metálico a descendientes para la adquisición de la 1ª vivienda habitual (casilla 803).
  • Donaciones con finalidad ecológica (casilla 798).
  • Donaciones para la conservación del Patrimonio Histórico de Canarias (casilla 799).
  • Gastos de estudios de hijos fuera de la isla de residencia (casilla 801).
  • Traslado de residencia a otra isla por motivos laborales (casilla 802).
  • Restauración y reparación de bienes inmuebles de interés cultural (casilla 800).
  • Contribuyentes desempleados (casilla 816).

 

donaciones Canarias en la Declaración de la Renta

 

Deducciones para el IRPF en Cantabria:
En la Declaración de la Renta de 2014, se mantiene en la misma cuantía las desgravación por acciones o participaciones de empresas de nueva creación o que hayan ampliado capital, en el 15% con el límite de 1.000€. Se añade a su vez, la desgravación por gastos de enfermedad de un 10% por prestación de servicios sanitarios o del 5% por cuotas a mutualidades o sociedades de seguros médicos no obligatorios. 
Deducción por circunstancias personales Deducción relativa a la vivienda habitual Deducción por donativos y donaciones Otras deducciones autonómicas
  • Cuidado de familiares (descendientes menores de 3 años, ascentiendes con más de 70 años y discapacitados). (casilla 822).
  • Acogimiento familiar de menores (casilla 828).
  • Alquiler de vivienda habitual (casilla 819-821)
  • Obras de mejora en vivienda (casilla 823-826).
  • Donaciones a fundaciones con fines culturales, asistenciales o sanitarios y al Fondo Cantabria Coopera (casilla 827).
  • Adquisición de acciones o participaciones en empresas de nueva creación (casilla 829).
  • Gastos de enfermedad (casilla 830).

 

Deducciones para el IRPF en Castilla la Mancha:
Desaparece la desgravación para aquellos jóvenes que se dan de alta por primera vez en el censo de autónomos de Castilla la Mancha. Pero existe la desgravación de fomento al autoempleo en la cuantía que el contribuyente no se pudo aplicar en el ejercicio 2012.  además, como novedad se introduce este año la desgravación por alquiler de vivienda habitual por menores de 36 años, del 7,5%, con un
límite máximo de 9.040 euros. 
 
Deducción por circunstancias personales Deducción relativa a la vivienda habitual Deducción por donativos y donaciones Otras deducciones autonómicas
  • Nacimiento o adopción (casilla 833).
  • Discapacidad del contribuyente (casilla 834).
  • Contribuyentes mayores de 75 años (casilla 836).
  • Discapacidad de ascencdientes o descendientes (casilla 835).
  • Cuidado de ascendientes con más de 75 años (casilla 837).
  • Familia numerosa (casilla 839).
  • Acogimiento familiar no remunerado de menores (casilla 842) y de mayores de 65 años o discapacitados (casilla 843).
  • Alquiler de vivienda habitual por menores de 36 años (casilla 844,845 y 972).
  • Donativos para la cooperción internacional, la pobreza, la exclusión social y la ayuda a personas con discapacidad  (casilla 838).
  • Donaciones con finalidad de I+D científico o innovación empresarial (casilla 840).
  • Fomento al autoempleo (casilla 832).
  • Gastos de adquisición de libros y enseñanza de idiomas (casilla 841).
  • Adquisiciones de participaciones en sociedades cooperativas de Castilla-La-Mancha (casilla 846).

 

Deducciones para el IRPF en Castilla y León:
Será posible desgravarse el 20% de las cantidades invertidas en acciones y participaciones de nueva o ampliación de empresa, en virtud de fomento de emprendimiento.  Además se mantiene la deducción por fomento del autoempleo para jóvenes con menos de 36 años y mujeres se pueden desgravar 1.020 euros. Como novedad se prevé la desgravación de las cuotas a la seguridad social de empleados del hogar, de un 15%, con el límite de 300 euros. 
 
Deducción por circunstancias personales Deducción relativa a la vivienda habitual Deducción por donativos y donaciones Otras deducciones autonómicas
  • Familia numerosa (casilla 864).
  • Contribuyentes afectados por discapacidad (casilla 848).
  • Nacimiento o adopción de hijos (casilla 865).
  • Partos múltiples o adopciones simultáneas (casilla 866-867).
  • Paternidaad (casilla 870).
  • Gastos de adopción (casilla 871).
  • Cuidado de hijos menores de 4 años (casilla 868-869).
  • Cuotas a la Seguridad Social de empleados del hogar (casilla 872-873).
  • Adquisición de vivienda habitual por jóvenes en núcleos rurales(casilla 849).
  • Alquiler de vivienda habitual para jóvenes (casilla 853-855).
  • Inversión en instalaciones medioambientales y adaptación a discapacitados (casilla 856).
  • Adquisición de vivienda habitual de nueva construcción (casilla 857-858).
  • Donativos a fundaciones de Castilla y León para la recuperación del Patrimonio Histórico Artístico y Natural (casilla 850).
  • Inversión en la recuperación del l Patrimonio Histórico Artístico y Natural de Castilla y León (casilla 852).
  • Fomento del autoempleo en mujeres y jóvenes (casilla 860-861).
  • Fomento de la investigación, el desarrollo y la innovación (casilla 851).
  • Fomento de emprendimiento (casilla 85
  • Fomento del autoempleo de autonómos que han abonada por la crisis (casilla 

 

Deducciones para el IRPF en Cataluña:
Se mantiene la deducción del 20% por la compra de acciones de empresas que hayan ampliado capital en el MAB y la deducción del 30% para las inversiones para financiar nuevas empresas a través de business angels. 
Deducción por circunstancias personales Deducción relativa a la vivienda habitual Deducción por donativos y donaciones Otras deducciones autonómicas
  • Nacimiento o adopción de un hijo (casilla 879).
  • Contribuyentes que hayan quedado viudos desde el año 2012 (casilla 886).
  • Alquiler de vivienda habitual (casilla 882-884).
  • Rehabilitación de la vivienda habitual (casilla 887).
  • Donativos a entidades que fomentan el uso de la lengua catalana (casilla 880).
  • Donativos a entidades que fomentan el I+D+i (casilla 881).
  • Donaciones en beneficio del medio ambiente y la conservación de patrimonio cultural y custodia del territorio (casilla 888).
  • Intereses por préstamos para estudios de master y doctorado (casilla 885).
  • Adquisición de acciones de empresas de nueva creación (casilla 889).
  • Inversión en empresas cotizadas en el MAB (casilla 890).

 

Deducciones para el IRPF en Extremadura:
Trás el gran recorte de beneficios fiscales del año pasado la situación sigue igual, pues se han mantenido las deducciones que trás dicha reforma quedaron vigentes, sin llegar a introducir ninguna en esta campaña.
 
Deducción por circunstancias personales Deducción relativa a la vivienda habitual   Otras deducciones autonómicas
  • Cuidado de familiares discapacitados (casilla 894).
  • Acogimiento de menores (casilla 895).
  • Partos múltiples (casilla 896)
  • Gastos de guadería para hijos < 4 años (casilla 899).
  • Contribuyentes viudos ( casilla 900)
  • Adquisición de vivienda habitual para jóvenes y víctimas del terrorismo (casilla 892).
 
  • Percepción de retribuciones del trabajo dependiente (casilla 893).
  • Adquisición acciones o participaciones de nueva o ampliación de empresa. (casilla 898)
  • Gastos de material escolar (casilla 897).

 

 

Deducciones para el IRPF en Galicia:
Al igual que el año pasado, las deduciones autonómicas de Galicia  por excelencia son las dirigidas a la inversión empresas de nueva creación y a los nuevos autónomos
 
Deducción por circunstancias personales Deducción relativa a la vivienda habitual   Otras deducciones autonómicas
  • Nacimiento o adopción (casilla 902).
  • Familia numerosa (casilla 903).
  • Cuidado de hijos menores (casilla 904).
  • Contribuyentes con 65 años o más o discapacitados que necesiten ayuda de terceros (casilla 905).
  • Acogimiento familiar de menores (casilla 910).
  • Alquiler de vivienda habitual para jóvenes (casilla 907-909).
 
  • Gastos para nuevas teconolgías en las viviendas (casilla 865).
  • Creación y adquisición de acciones de empresas de nueva creación o cotizadas en el MAB (casilla 911 y 912).
  • Compra de acciones de empresas cotizadas en el MAB (casilla 913).

 

La aplicación de la deducción por nacimiento o adopción en Galicia en los dos períodos impositivos siguientes al de nacimiento o adopción se realizará en función de los siguientes criterios:

deduccion por nacimiento o adopcion en la declaracion de la renta

Deducciones para el IRPF en Madrid:
Madrid continua sin regular deducciones por donativos y donaciones, y permite desgravar la cantidad de 1.000 a los contribuyentes menores de 35 años que causen alta por primera vez, en virtud de deduccines al fomento del autoempleo. 
 
Deducción por circunstancias personales Deducción relativa a la vivienda habitual   Otras deducciones autonómicas
  • Nacimiento o adopción (casilla 915)
  • Adopción internacional (casilla 916)
  • Acogimiento familiar de menores (casilla 917).
  • Acogimiento no remunerado de mayores de 65 años y/o discapacitados (casilla 918).
  • Familias con 2 o más descendientes e ingresos reducidos (casilla 923).
  • Alquiler de vivienda habitual por jóvenes. (casilla 919-921).

 

  • Gastos educativos (casilla 922).
  • Adquisición de acciones de empresas de nueva creación o empresas cotizadas en el MAB (casilla 924 y 926).
  • Fomento al autoempleo de jóvenes (casilla 925).

 

Deducciones para el IRPF en Murcia:
Para la Declaración de la Renta de 2014, se mantienes como curiosidad de esta comunidad, la deduccion por reforma destinada a los dispositivos de ahorro de agua y de recursos energeticos renovables,  del 20% y 10%, respectivamente. Por otro lado, se preve un regimen transitorio de la deduccion por inversión en vivienda habitual. 
 
Deducción por circunstancias personales Deducción relativa a la vivienda habitual Deducción por donativos y donaciones Otras deducciones autonómicas
  • Gastos de guardería de hijos menores de 3 años (casilla 930).
  • Inversión en vivienda habitual por jóvenes (casilla 928).
  • Reforma para incluir dispositivos de ahorro de agua (casilla 932).
  • Instalación de recursos energéticos renovables (casilla 931)
  • Donativos para la protección del Patrimonio Histórico de la Región de Murcia (casilla 929).

 

  • Inversión en acciones de empresas de nueva creación y cotizadas en el MAB (casilla 933y 934).

 

Deducciones para el IRPF La Rioja:
En la comunidad de La Rioja destacan las deducciones autonómicas de entre el 2% y el 7% por la rehabilitación de viviendas y de entre el 3% y el 5% por la compra de inmuebles.
 
Deducción por circunstancias personales y familiares Deducción relativa a la vivienda habitual    
  • Nacimiento o adopción del segundo o ulterior hijo (casilla 936).-
  • Inversión en vivienda habitual por jóvenes (casilla 937).
  • Inversión en segunda vivienda en el medio rural (casilla 938-939).
  • Rehabilitación de vivienda habitual (casilla 940).
   

 

Deducciones para el IRPF en la Comunidad Valenciana:
Los contribuyentes de la Comunidad Valenciana podrán aplicar deducciones autonómicas en su Declaración de la Renta por las inversiones para el aprovechamiento de fuentes de energía renovables en la vivienda habitual o por ejemplo, desgravarse 100€ por cantidades para la adquisición de material escolar. Así, como la deduccion de 153 euros por la realizacion por uno de los conyuges de la unidad familiar de labores no remuneradas en el hogar. 
 
Deducción por circunstancias personales Deducción relativa a la vivienda habitual Deducción por donativos y donaciones Otras deducciones autonómicas
  • Nacimiento o adopción (casilla 942).
  • Nacimiento o adopción de hijos discapacitados (casilla 944).
  • Nacimiento o adopción múltiple (casilla 943).
  • Familia numerosa (casilla 945).
  • Contribuyentes discapacitados (casilla 948).
  • Realización de un cónyuge labores no remuneradas en el hogar (casilla 950).
  • Guardería y Custodia de hijos menores de 3 años. (castilla 946)
  • Ascendientes mayores de 75 años o de 65 años si son discapacitados (casilla 949).
  • Contribuyentes con 2 descendientes o más a su cargo (casilla 965).
  • Adquisición de vivienda habitual para  discapacitados (casilla 952).
  • Adquisición primera vivienda habitual jóvenes. ( casilla 951))
  • Adquisición o rehabilitación de vivienda habitual con ayudas públicas (casilla 953).
  • Arrendamiento de vivienda habitual (casilla 954 -956).
  • Alquiler vivienda en otro municipio por cuestiones laborales (casilla 957,958 y 970).
  • Incremento de los costes de financiación de la vivienda habitual.
  • Aprovechamiento de fuentes de energía renovables para la vivienda habitual (casilla 959).
  • Obras de conservación o mejora de la calidad, sostenibilidad y accesibilidad en vivienda habitual (casilla 968-969)
  • Donación con finalidad ecológica (casilla 960).
  • Donación de bienes al Patrimonio Cultural Valenciano. (casilla 961).
  • Donativos para la conservación,reparación y restauración de bienes del Patrimonio Cultural Valenciano (casilla 962)
  • Donaciones al fomento de la Lengua Valenciana (casilla 964).
  • Conciliación del trabajo con la vida familiar (casilla 947).
  • Cantidades recibidas por ayudas públicas en concepto de protección a la maternidad (casilla 966).
  • Gastos material escolar (casilla 967)
  • Cantidades destinadas a la conservación, reparación y restauración de bienes del Patrimonio Cultural Valenciano (casilla 963)

 

Referente a la deducción por alquiler de vivienda habitual en la Comunidad Valenciana, deberá tenerse en cuenta la siguiente tabla con los importes máximos de la deducción:

deduccion alquiler declaracion de la renta

 

¿Vas a hacer la declaración de la renta?

Descárgate la guía de para la declaración de la renta 2018-2019 y podrás conocer:

  • ¿Cuáles son las novedades para el 2019?
  • ¿Cómo presento la declaración por primera vez?
  • ¿Qué requisitos son necesarios para presentar la declaración por primera vez?
  • ¿Cuáles son los tramos del IRFP 2019?
  • Deducciones fiscales para la declaración de la renta
  • ¿Cuáles son los tamos del IRPF?
  • Deducciones fiscales

Descargar la guía
  1. #1

    Cunigunda

    No sabía que se podía desgravar por material escolar o seguros de salud. Bien vendrá! gracias!

  2. #2

    Lagraor

    en respuesta a Cunigunda
    Ver mensaje de Cunigunda

    Si, pero mira bien los requisitos. Vaya chasco me he llevado. Suerte!!

  3. #3

    Errubio

    He comprado una viviendo en 2014 en Andalucia, ¿Podria disfrutar de la Deducción relativa a la vivienda habitual (Inversion en viviend a habitual por personas jóvenes(casilla 742).)?, o esta deduccion es solo si compraste la vivienda antes de 2013.

    Saludos.

  4. #4

    Elena Cirugeda

    en respuesta a Errubio
    Ver mensaje de Errubio

    Hol, bienvenido a Rankia!
    Echale un vistazo a este post, creo que te será de ayuda.

    https://www.rankia.com/blog/irpf-declaracion-renta/2785400-deduccion-por-vivienda-habitual-renta-2014-2015
    Saludos!

  5. #5

    Errubio

    en respuesta a Elena Cirugeda
    Ver mensaje de Elena Cirugeda

    Pues va a ser que no.

    Gracias por el link Elena.

  6. #6

    jopelin

    Hola,mo veo las particularidades del Pais Vasco,y dentro de ellas la Foral de Alava.Asimismo lo de Navarra

  7. #7

    gustavo1976

    Hola, se puede uno declarar por nacimiento y paternidad, osea, la casilla 865 y 870? o solo es por uno de los dos.

  8. #8

    ycediel

    en respuesta a Cunigunda
    Ver mensaje de Cunigunda

    Se puede desgrava por seguro salud siempre que seas autónomo. En otro caso, no.

Autor del blog
  • Rankia

    Portavoz oficial de la empresa editora de este sitio web Rankia

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