Carteras de fondos de inversión Rankianos para el 2025: análisis, opiniones y consultas

Bueno, no es el único pais, algunos llevan tiempo con ese sistema, por ejemplo Dinamarca...

Aquí te detallamos los puntos clave basados en la normativa para 2025-2026: 

1. Tipos impositivos (Share Income / Aktieindkomst) 

27% sobre los primeros 67,500 DKK (2025) / 79,400 DKK (2026). 

42% sobre todo rendimiento que supere esa cantidad. 

Cambio aprox: 1 euro = 7.5 dkk (coronas) 

2. Principio de "Lagerprincippet" (Ganancias no realizadas) 

Al final del año, la autoridad fiscal (Skat) calcula la diferencia entre el valor de mercado del fondo a 1 de enero y el 31 de diciembre. 

Si hay ganancia, pagas el 27%/42%. Si hay pérdida, se puede deducir de otras ganancias de acciones.

Por cierto, que yo sepa en DK el IVA es el 25% desde hace más de 10 años y todos pagan, sin embargo en el pais del "sol y playa" no hay forma...
@ub19897, @josepedroche
Un saludo

Lo que dice la IA de Géminis:
 

Sí, las cuotas pagadas por un convenio especial con la Seguridad Social son totalmente deducibles en el IRPF.

De hecho, tienen un tratamiento fiscal muy favorable que te interesa conocer para no perder dinero en tu próxima declaración de la Renta.

Se consideran gastos deducibles de los rendimientos del trabajo (según el artículo 19.2.a de la Ley del IRPF). Aunque no estés trabajando en ese momento, Hacienda permite restar estas cuotas de otros ingresos que tengas en esa categoría (como una pensión, una prestación por desempleo o incluso salarios de una parte del año).

Esta es la mejor parte: pueden generar un rendimiento neto negativo.

 

 Si esa es la cuestión, me temo que tendrás que tributar por la cantidad recuperada del plan de pensiones en su totalidad, ya que Hacienda no admite compensaciones. A expensas de que alguien me corrija. 

pues si yo ganara el salario medio bruto de dinamarca, que me pongan el 25% de IVA, que yo lo pago gustoso y sin problemas, faltaria mas. Parece ser que el filete de ternera son similares  aquí que allí

Pregunta si esos 4500 euros son brutos o netos, si son brutos ya puedes descontar el 50% que se lleva Hacienda, que para eso está, para recaudar todo lo que pueda, llámese Montero o Vingegaard. Un saludo 

si dicen que la media es casi 70K, pues yo creo que deben ser son brutos, y si el pollo que curra en dinamarca dice al periodico que se puede ganar hasta 4500€ yo supongo que seran neto, porque a mi si me preguntan lo que gano al mes, yo digo mi neto, mas que nada porque no tengo npi el bruto mensual, lo que realmente cuenta son los billetes que me entran al mes, pero ve tu a saber si es verdad lo que dice o si te quitan el 50% de irpf,, porque españa no se si es el que mas, o uno de los que mas, carga fiscal tiene en las rentas del trabajo.

pero tratandose de la UE y la mancha de inutiles que gobiernan uno se espera cualquier cosa

Buenos días.

La aportación de Augur (IA de Géminis), indica que sí se puede compensar. A ver si alguien lo confirma.

Gracias 
Saludos

Buenos días.

Muchas gracias Augur. A ver si alguien lo puede confirmar. En mi opinión, lo que indica la IA Géminis, es genial. Ojalá sea totalmente cierto.

Muchas gracias 
Saludos

Te sugiero que en la web de la AEAT (si tributas en territorio común), pruebes a modificar los datos de la declaracion de 2024, como si hicieses una nueva declaración. 

Sustituye los datos de 2024 con los que rendimientos y convenios que esperas tener en 2026 y analiza el impacto fiscal real adaptado a tus circunstancias personales.

Trastea modificando rendimientos del trabajo (venta de plan de pensiones), rendimientos de capital mobiliario (venta de fondos) y el importe del convenio.

Añadir que aun desconociendo las circunstancias fiscales personales la IA siempre te dará una respuesta, más inadecuada cuantos menos datos le aportas o tiene.
 

Buenos días, yo he tenido suscrito durante varios años un convenio especial con la Seguridad Social y al realizar la declaración de la renta pdía deducirlo de las cantidades rescatadas de los planes de pensiones. Creo que puede ser la mejor opción para rescatar los PP sin impacto fiscal 

Por supuesto. Consulta vinculante V1165-24. Dirección General de Tributos. 
https://4056033.fs1.hubspotusercontent-na1.net/hubfs/4056033/Consulta_Vinculante_V116....pdf

Buenos días,
Te paso consulta vinculante.
https://petete.tributos.hacienda.gob.es/consultas/?num_consulta=V1165-24

Buenas,

un matiz, lo que dice la IA sobre compensar con intereses de cuentas bancarias y ventas de acciones no es correcto, ya que para la inmensa mayoría de contribuyentes esos corresponden a la base imponible del ahorro, y no del trabajo.

Pero el rescate del plan de pensiones, como entra en la base del trabajo, si se podría compensar.

Saludos

Buenas,

quizás el filete de ternera, pero una cerveza hace 5 años costaba 10 euros en Dinamarca, en un bar barato. Si la tomas en una terraza céntrica te cobraban 16 euros por cerveza.

Aun así, si triplicas tu salario, aunque tripliques tus gastos (que no es lo habitual), también triplicas lo que te sobra todos los meses.

España y Portugal entán entre los países con salarios más bajos de europa, si descartamos europa del este. En los países nórdicos se cobra con facilidad el triple y más.

En Dinamarca pagan mucho, pero reciben mucho a cambio (el crimen por ejemplo es muy bajo, para que robar si cobras un buen salario y tienes una buena seguridad social...). En España pagamos menos pero recibimos poco a cambio, y hacienda da el ejemplo intentando estafar al contribuyente, con las multas excesivas (ahora prohibidas) sobre el modelo 720, o con la tasación fiscal de viviendas durante la crisis inmobiliaria, que te hacían pagar como si no hubiesen bajado los precios, hasta que también los tribunales tumbaron ese timo. 

Saludos

Buenos días,

Me animo a compartir la cartera en su estado actual y a hacer algunos comentarios sobre la misma, al hilo de las interesantes aportaciones que he podido leer en el foro.

RENTA FIJA (29%)
Algebris Financial Credit   5,2%
Candriam Euro HY              4,4%
Flossbach BO                       9%
Schroeder Euro Corp B.      7%
DNCA Alpha Bonds             3,3%
RENTA VARIABLE
a) INTERNACIONALES:
Cobas Internacional           10%
Guinness Global Equity       5,6%
MSS Global Opp                   5%
Fundsmith                             5%
Kempen Global Small          4,5%
b) USA:
Brandes US Value                3,2%
JPM US Growth                    2%
c) EUROPA:
Magallanes European          15%
Eleva European Selection    3,7%
d) ASIA:
Schroeder Asian Opp           4,8%
Fidelity Asian Smaller          1,6%
Mirae China Growth             1,2%
e) JAPÓN:
Nomura Japan Value           3,4%
MG Japan Smaller                1,8%
f) TEMÁTICOS:
BGF Wolrd Healthcare         1,9%
Fidelity Global Tech              2,2%

Además, tengo una cantidad testimonial de BTC recién adquirida y una liquidez del entorno del 5%, que no incluyo en la cartera.

Como comenté a comienzos de año por el foro, tenía una intención de ir poco a poco simplificando la cartera, comenzando por los múltiples fondos de pequeñas compañías que tenía. Así, traspasé progresivamente el T Rowe US Smaller y el JH Euro Smaller que tenía al Kempen Global Smaller, que está teniendo un gran performance este principio de año (tal y como ha comentado por aquí el compañero @docetrece). También tiene ese destino el MG Japan Smaller, pero he querido mantenerlo un poco más pues el mercado japonés parecía estar teniendo un especial momento dulce. Por lo que respecta al Fidelity Asian Smaller, no es mi intención traspasarlo de momento, pues Kempen no cubre esa área geográfica de inversión en su cartera, y si norteamérica (60%), europa (20%) y japón (20%).

En otro orden de cosas, y como también comenté, he traspasado el BGF Continental European Flexible al Eleva European Selection. 

A pesar de haber eliminado con el movimiento de agrupación de small caps varios fondos, voy a continuar la labor de simplificar la cartera con el objeto de racionalizarla para una gestión más sencilla, sin prisa pero sin pausa. Los próximos objetivos son el fondo chino Mirae, que pasará a integrar a sus compañeros asiáticos, y el BGF World Healthcare, al que todavía reflexiono dónde destinar (Guinness, Fundsmith...).