IRPF Campaña 2026: ¿Cuándo estás obligado a hacer la declaración de la renta?
¿Tengo obligación de realizar la declaración de la renta 2025? En el siguiente artículo expondremos cuáles son los límites para estar exento de declarar, así como cuáles son los elementos que nos obligan a hacer la declaración de la renta 2025.
Saber si existe obligación de presentar la declaración de la renta 2025 es una de las dudas más habituales antes de revisar el borrador. No depende solo de cuánto has cobrado, sino también de cuántos pagadores has tenido, si has sido autónomo, si has recibido el Ingreso Mínimo Vital o si has obtenido ingresos por inversiones, inmuebles o ganancias patrimoniales.
Por eso conviene tener claros los límites de Hacienda y revisar cuándo es obligatorio hacer la declaración de la renta antes de que termine el plazo.
Obligación a hacer la declaración de la renta
¿Tengo obligación de presentar la declaración de la renta 2025?
La obligación de presentar la declaración de la renta 2025 depende de los ingresos obtenidos y de la fuente de esos ingresos. No todos los contribuyentes están obligados, pero si superas ciertos límites, Hacienda exigirá que la presentes.
En general, si tus ingresos del trabajo superan los 22.000 euros brutos anuales con un solo pagador, debes presentar la declaración. Si tienes dos o más pagadores, la obligación se activa a partir de 15.876 euros brutos anuales, siempre que el segundo y restantes pagadores te hayan abonado más de 1.500 euros en conjunto.
Otros casos en los que debes hacer la declaración incluyen haber estado dado de alta como autónomo, percibir el Ingreso Mínimo Vital, haber obtenido determinados ingresos del ahorro o haber tenido ganancias patrimoniales.
¿Por qué es obligatorio hacer la declaración de la renta?
Hacer la declaración de la renta no es solo un trámite. La obligación declaración renta existe por varias razones:
Control fiscal: Hacienda revisa si pagaste los impuestos correctos durante el año.
Evitar sanciones: si estás obligado y no la presentas, podrías recibir multas, recargos o intereses.
Acceso a devoluciones: si te retuvieron más impuestos de los que debías pagar, solo puedes recuperar ese dinero presentando la renta.
Trámites y beneficios fiscales: muchas ayudas, deducciones o subvenciones exigen presentar la declaración.
¿Cuándo estás obligado a hacer la declaración de la renta?
Debes presentar la declaración de la renta si:
Eres trabajador por cuenta ajena y superas:
22.000 euros brutos anuales con un solo pagador.
15.876 euros brutos anuales si tuviste dos o más pagadores, siempre que el segundo y restantes pagadores te hayan pagado más de 1.500 euros en conjunto.
Eres autónomo: si has estado dado de alta como autónomo en cualquier momento del año, tienes obligación de presentar la declaración de la renta, con independencia de lo que hayas ingresado.
Has recibido ingresos del ahorro o rentas del capital superiores a 1.600 euros: aquí entran intereses bancarios, dividendos, rendimientos de depósitos, fondos de inversión o ganancias patrimoniales sometidas a retención.
Tienes rentas inmobiliarias imputadas, Letras del Tesoro sin retención o determinadas ayudas públicas superiores a 1.000 euros: este límite se aplica al conjunto de esas rentas.
Percibes el Ingreso Mínimo Vital: aunque no tengas que pagar impuestos, Hacienda obliga a presentar la renta a los titulares del IMV y a los miembros de su unidad de convivencia.
Has vendido una vivienda, acciones, fondos o criptomonedas: si has tenido ganancias o pérdidas patrimoniales, conviene revisar si deben incluirse en la declaración.
Tienes derecho a deducciones o beneficios fiscales: en algunos casos, aunque no estés obligado, te puede interesar hacerla para recibir devoluciones.
Si cumples alguno de estos requisitos, te recomiendo revisar tu borrador de la declaración de la renta 2025 en la web de Hacienda antes de confirmarlo.
¿Quién no está obligado a declarar el IRPF?
No estás obligado a presentar la declaración de la renta 2025 si, con carácter general:
❌ Tus ingresos anuales no superan los 22.000 euros con un solo pagador. ❌ Tienes dos pagadores, pero no superas los 15.876 euros en total. ❌ Tienes dos pagadores y el segundo y restantes no te han pagado más de 1.500 euros en conjunto, siempre que no superes los 22.000 euros. ❌ Tus ingresos del ahorro, como intereses o dividendos, no superan los 1.600 euros. ❌ Tus rentas inmobiliarias imputadas, Letras del Tesoro sin retención o determinadas ayudas públicas no superan los 1.000 euros. ❌ No has sido autónomo, no cobras el Ingreso Mínimo Vital y no has realizado operaciones financieras o inmobiliarias relevantes.
💡 Aunque no estés obligado, en algunos casos es recomendable hacer la declaración para obtener devoluciones si te han retenido impuestos de más.
¿Qué pasa si no hago la declaración de la renta?
Si tienes obligación de presentar la declaración de la renta 2025 y no lo haces, Hacienda puede imponer sanciones, recargos e intereses. Las consecuencias dependen de si la declaración salía a pagar, a devolver o de si la presentas fuera de plazo.
Si te salía a pagar y no la presentas: este es el escenario más delicado. Si Hacienda detecta que estabas obligado a declarar y no lo hiciste, puede exigirte el importe pendiente, añadir intereses y aplicar una sanción.
Si te salía a devolver y no la presentas: no recibirás esa devolución. Además, si estabas obligado a declarar, Hacienda también puede sancionarte por presentar fuera de plazo.
Si presentas la declaración fuera de plazo: si la presentas antes de que Hacienda te lo reclame, normalmente la penalización será menor que si esperas a recibir un requerimiento. Aun así, puede haber recargos o sanciones según el resultado de la declaración y el retraso acumulado.
💡Consejo: Si tienes dudas sobre si debes declarar, revisa tu borrador declaración de la renta, comprende muy biencómo hacer la declaración de la renta o consulta con un asesor fiscal para evitar problemas con la Agencia Tributaria.
RECUERDA💡
Si tienes dudas sobre si debes declarar, revisa tu borrador declaración de la renta o consulta con un asesor fiscal para evitar problemas con la Agencia Tributaria.
Buenos días. Tengo una duda con la renta. En el Certificado de IRPF están puestas unas rentas exentas de IRPF (Adjunto foto). En los datos fiscales no aparecen. Tengo que ponerlo yo en alguna casilla de la renta Campaña 2024?? Rentas exentas IRPF
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#479
02/04/25 14:01
Hola, tengo una pregunta que creo es muy básica. Si en un matrimonio ambos conyuges perciben cada uno menos de 22000€ y cada uno lo hace de un solo pagador, están obligados a hacer la declaración de la renta (individual o conjunta)? gracias
en respuesta a
Fasandra
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#478
20/05/23 08:52
En rendimientos del trabajo, en la casilla de retribuciones dinerarias tienes que meter la base de cotización y en gastos deducibles el importe de seguridad social.
#477
11/04/23 22:11
Buenas noches en el 2020 firme con mi ex la disolución de condominio para q fuera único titular. En la rentas siguientes me seguía saliendo la casa. Y no comuniqué nada…. Ella vendió el piso en agosto del año pasado. Me pueden ayudar x favor ? No se si hacer una rectificación de las ya presentadas…. Y esta ya poner que no soy ya titular o que hacer, alguien puede decirme algo… ayuda xfa
#476
11/04/23 11:49
Buenosss días me gustaría saber en mi caso he ido a mirar la declaración de este año y el año pasado trabajé desde el 7 de diciembre al 31 del mismo como empleada del Hogar… pero en hacienda no sale lo ganado en ese mes solo lo cotizado …… Mi pregunta es …. Quien debe incluir los rendimientos del trabajo?????? El empleador ???? Y de ser yo quien lo tenga que hacer como incluirlos gracias
#475
06/03/23 11:19
Buenos dias.
Necesito saber como debo declarar la venta de acciones que he adquirido mediante derechos de scrip dividend, durante varios años consecutivos. Gracias.
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#474
16/05/22 00:20
Hola buenas, si cobro 20.000 brutos anuales pero en bolsa gane 2.300€ netos entre venta de acciones y dividendos, estoy obligado hacer la declaracion?
en respuesta a
Jiz24
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#473
22/04/22 13:41
Si, ya que la suma de ambos rendimientos supera los 14.000 euros. (16.100 euros). Como el segundo pagador supera los 1.500 euros , te obliga a declarar
#472
22/04/22 08:21
Buenos días Estoy obligado a declarar si he recibido rentas del trabajo de un pagador por importe de 21000 euros. Un segundo pagador (junta Andalucia) una ayuda de 210 euros sin retención. Por el alquiler de la antena comunidad 480 euros con 70 de retencion. Gracias
#471
08/04/22 09:59
Hola, a ver quién me puede ayudar, el año pasado estaba de baja por it, mi contrato termina y paso a la seguridad social, me Dan de alta a los meses y paso al sepe. Tengo derecho a la deduccion por familia numerosas en los meses que cobro por la seguridad social por it?
#470
06/04/22 21:09
Hola, y si tengo menos unos 20.000 Euros de ingresos del trabajo (un único pagador) y unos 1400 Euros de rendimientos positivos (no ingresos) de alquileres ¿tengo que presentar la declaración? Gracias,
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#469
04/04/22 12:59
Hola, Tengo dos pagadores uno con 8700 y el otro con 7400. Estaría obligado hacer la declaración? Gracias.
en respuesta a
Pepe1221
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#468
11/06/21 09:40
Y no hay nadie con cáncer por la antena?
#467
05/05/21 12:18
Hola, no vendí los derechos de telefónica, por lo que, ¿Los derechos de DeGiro se ponen? Es que las retenciones son negativas.
Un saludo
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#466
27/04/21 19:30
estoy obligado a presentar declaración de la renta rendimientos de trabajo 21936€. rendimientos de capital mobiliario ingregos integros 89,10€. Perdidas patrimoniales 163€
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Lorena González
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#465
20/04/21 10:54
Hola lorena, gracias por la respuesta, si los 15000 son de un unico pagador. son la pension de la seguridad social de toda la vida.El caso es que me han dicho que estoy obligado a presentarla al tener los ingresos de la antena que computan como rendimientos de capital inmobiliario. Al tener dos ingresos de dos naturalezas distinas tengo que presentarla. Esto es verdad? Gracias
El mínimo para presentar la declaración son 22.000€. ¿Los 15.000 euros los recibes todos del mismo pagador, verdad?
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#463
19/04/21 12:54
Hola lorena yo tengo una pension de 15000 euros brutos y recibo (cada vecino recibe) 400 euros al año de una antena que está instalada en la comunidad que entiendo es capital inmobiliario. tengo que presentar la renta? gracias
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Lorena González
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#462
09/04/21 13:53
Muchas gracias Lorena, mi duda básicamente residía por el hecho de que el Sepe no me había hecho retenciones.
Si durante el año 2020 tus ingresos conjuntos (tanto SEPE como tu empresa) no superan los 14.000€, no estarás obligado a presentar la Declaración de la renta
_col.png?1775723299 "Pensión compensatoria y anualidades por alimentos en la Declaración de la Renta")
