Duda con cálculo de pérdida financiera para el banco en caso de amortización

El valor presente de mercado del préstamo se calculará como la suma del valor actual de las cuotas pendientes de pago hasta la siguiente revisión del tipo de interés y del valor actual del capital pendiente que quedaría en el momento de la revisión de no producirse la cancelación anticipada.

El valor actual del préstamo lo obtenemos como resultado de una renta temporal, aplicando la fórmula:

Vp = C * (1 - (1 + i) ^ -n) / i

Donde:

• Vp = Valor presente
• C = cuota mensual
• i = tipo de descuento mensual
• n = número de cuotas restantes

Vp = Vf / (1 + i) ^ n

Donde:

• Vp = Valor presente
• Vf = Valor futuro
• i = tasa de retorno
• n = número de periodos

 Vp = C * (1 - (1 + i) ^ -n) / i + Cp / (1 + i) ^ n

Donde:

• Vp = Valor presente
• C = cuota mensual hasta la siguiente revisión del tipo de interés
• i = tipo de descuento mensual
• n = número de cuotas hasta la siguiente revisión del tipo de interés
• Cp = capital pendiente que quedaría en el momento de la revisión de no producirse la cancelación anticipada

1. Consultar el la FEIN de la hipoteca, en el apartado donde explican la pérdida financiera para el banco, el diferencial que se sumará al interés de actualización del valor de mercado (llamémosle d). En caso de no encontrarlo o no tener la FEIN a mano, debes hacer lo siguiente:
   •  ir a la Tabla de tipos de referencia aplicables para el cálculo del valor de mercado en la compensación por riesgo de tipo de interés que publica el Banco de España.
   • Seleccionar el año en el que firmaste la hipoteca y presionar la lupa
   • En la tabla, buscar la columna que más se acerque al número de años desde que se firmó la hipoteca hasta la fecha de la próxima revisión del tipo de interés.
   • En esa columna elegir el mes anterior al mes en que firmaste el préstamo y anotar ese valor (llamémosle IRSh)
   • Calcular el diferencial restando al interés al que se firmó la hipoteca (llamémosle Ih), el IRSh. Es decir d = Ih - IRSh.
2. Calcular el tipo de descuento mensual (llamémosle i) sumando el diferencial al IRS actual (llamémosle IRSa). Es decir i = IRSa + d (ten en cuenta que el tipo de descuento es mensual por lo que tienes que dividir entre 12 y también ten en cuenta que para hacer los cálculos debes dividir el porcentaje entre 100 para llevarlo a decimal, por ejemplo, si el resultado te da 2.16, el tipo de descuento mensual sería 2.16 / 100 / 12 = 0.0216 / 12 = 0.0018)
3. Con las variables anteriores calcular el valor presente del préstamo hipotecario (Vp)
4. Calcular la pérdida financiera (llamémosle Pf) restando al capital pendiente antes de hacer la amortización (llamémosle Ca) el valor presente del préstamo hipotecario (Vp). Es decir Pf = Ca - Vp
5. Si el resultado es negativo, el banco estaría sufriendo pérdida y te tocaría pagar. Si el resultado es positivo el banco no estaría sufriendo pérdida ya que ganaría dinero si recupera el dinero que estás amortizando, por lo que en ese caso no deberías pagar ninguna comisión por la amortización. Ten en cuenta que la cantidad exacta que te toca pagar depende del resultado de la pérdida financiera (Pf) y lo que indica la ley en cada supuesto (la ley fija porcentajes con respecto al capital amortizado). Si es una amortización total, sería el menor de los valores entre Pf y el porcentaje que indica la ley. Si es una amortización parcial se calcularía de manera proporcional.