Como hay que rescatar el plan de jubiliacion

buenas tardes, 

hago una consulta, referente a la jubilacion, 
como hay que rescatar el plan de jubilacion,?
tengo entendido  que hay 2 formas de rescate 

1- cuando llega el momento de la jubiliación, rescatar todo ese dinero que se ha ido aportando anualmente, pero, a efectos fiscales se considera que es un rendimiento de trabajo y por tanto se aplica un tipo de impuesto alto, con el resultado de haber de pagar y perder algo de ese dinero que has estado guardando.
(es decir, rescato por completo ese dinero que he ido guardando y pago a hacienda el importe segun el impuesto que corresponda),  

2- ese dinero que has ido acumulando, el banco se lo queda y a cambio, te proporciona, una mensualidad llamada renta vitalicia, su importe sera en funcion, del sexo, esperanza de vida,   conjunto de dinero acumulado  durante estos años,  en caso de defuncion se garantiza la transmision a herederos,  tambien tiene retencion por parte de hacienda anualmente pero con otro tipo impositivo diferente 
(es decir, el dinero guardado sera para el banco, y en contrapartida me ofrecera mensualmente una cantidad dependiendo de varibles (sexo, edad, cantidad dinero y cada año hay que tributar a hacienda )

existe alguna otra opción,??? 

cual de ellas es mejor? ventajas y desventajas, 

gracies por la información, 

Hola,

Opción 1.- Es tal y cómo indicas.

Opción 2.- También te hallas en lo cierto, excepto con una salvedad: los fondos del plan de pensiones sirven como prima para la suscripción de una renta vitalicia. Pero la renta vitalicia implica que se extinga a tu fallecimiento -si se te ha abonado menos de el saldo del plan en el rescate, ha sido una inversión nefasta, pero si es mayor, pues entonces has tomado una buena decisión, es algo que, a priori, es difícil de predecir-. Aunque es cierto que existen algunas que permiten pactar una indemnización a los herederos en caso de fallecimiento, aunque no es la regla general en este tipo de rentas que provienen de planes de pensiones.

Opción 3.- Rescate en forma de renta financiera: esta es la que te permite ir disfrutando de un capital periódico y es transmisible a los herederos en caso de que cuando fallezcas, siga existiendo saldo en el fondo. Y ahí está la diferencia con respecto a la anterior: la renta también se extingue si sigues viva y el saldo se agota, es un mero rescate a plazos y que consume el saldo del fondo. Ten en cuenta que el valor del plan a fecha de rescate no permanece constante: sigue depositado en el fondo y las fluctuaciones que experimenten harán que aumente o disminuya.

La fiscalidad es la misma en todos los casos: tributan como rentas del trabajo y, por tanto, tributan al tipo marginal de la base general. En el caso de las rentas, al realizarse el rescate en varios ejercicios, la imposición es menor que si se realizase en forma de capital, cómo muy bien apuntas.

Un saludo.

Solo una precisión, para el caso de rescatar todo o parte en forma de capital, durante los dos años posteriores a la jubilación,  las cantidades aportadas con anterioridad al 31/12/2006 tendrán una reducción del 40% en el IRPF.  

Totalmente de acuerdo. ¡Gracias!

Es decir, si por ejemplo tienes 25000€, entiendo que te refieres a que puedes negociar recuperar, por ejemplo, 5000€ cada año, durante 5 años. Y en este caso, tienes que empezar el año en el que te jubilas o puedes esperar al año siguiente?
Gracias

Hola,

Efectivamente, es tal y como indicas: se puede pactar una renta mensual hasta el agotamiento del saldo que representan los derechos consolidados que se tengan en el fondo en cuestión, pudiendo también realizar rescates a voluntad (sin una cadencia ni cantidad fija).

Puede realizarse en el mismo año que acontece la jubilación: una vez concedida la misma por la SS, en el primer momento posterior en el que se desee acceder al rescate de los fondos acumulados (en cualesquiera de las modalidades previamente expuestas), es posible realizar la correspondiente petición a la Entidad Gestora.

Un saludo,

Gracias !!