Pensión por incapacidad + Plan de pensiones. ¿Se debe hace la declaración?

#1

Pensión por incapacidad + Plan de pensiones. ¿Se debe hace la declaración?

15/04/21 11:35

Buenos días.

Mi esposa está jubilada por una incapacitación permanente parcial y cobra 14.468,02 € y no le hacen retención de IRPF. El pasado año recuperó 6.049,02 € que tenía en un Plan de pensiones por lo que se consideran unos ingresos de 20.517.03 €.

Al hacer la declaración individual le sale le salen 2.367,66 a pagar. Si la hacemos conjunta pagaríamos 5.535.65€.

Mientras que a mi me saldría a devolver 1.500€ aprox. si la hago individual.

¿ Es posible que yo haga la mía individual y ella no hacerla puesto que no llega a los 22.000€ ya que no hay nada mas que un pagador?

Muchas gracias.

#2

Re: Pensión por incapacidad + Plan de pensiones. ¿Se debe hace la declaración?

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Bacalo

15/04/21 14:40

hay 2 pagadores: Seguridad Social por la pensión y la gestora del plan de pensiones. Tiene que presentar declaración al ser más de 14.000 euros la suma de rendimientos.
Luego tiene que presentar la declaración individual.
Lo único, chequear si en el rescate del plan de pensiones hay aportaciones anteriores a 2006, que tienen reducción, para pagar menos.

#3

Re: Pensión por incapacidad + Plan de pensiones. ¿Se debe hace la declaración?

15/04/21 21:32

Muchas gracias por acláramelo.
Pensaba que el gestor de pensiones ( banco) no se podría considerar pagador ya que te devuelve el dinero que tu has ahorrado para complementar tu pensión.

Un saludo. Rafa

#4

Re: Pensión por incapacidad + Plan de pensiones. ¿Se debe hace la declaración?

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Bacalo

15/04/21 22:02

ya, pero se supone que las aportaciones al plan de pensiones se desgravaron en su momento, y ahora toca pagar como rendimientos del trabajo.
Realmente, el beneficio fiscal es un diferimiento de los impuestos hasta el momento del cobro, que se supone se tienen menos ingresos y el tipo impositivo es menor, y además, se supone que ese dinero no pagado en impuestos en su momento ha producido una rentabilidad en el plan de pensiones (aunque la mayoría son un desastre).