Fiscalidad reembolso side pocket H2O

Buenos días,

Desde Caja de Ingenieros, entidad donde tenía contratado en su momento el fondo H2O Adagio, me avisaron de que por error se había informado a la AEAT unos importes que no correspondían cuando realizaron la liquidación del side pocket, pero la verdad es que no le encuentro el sentido al cálculo que me remiten.

En los datos fiscales de Hacienda, figura una perdida patrimonial por la venta de esta parte del fondo, que ahora pasa a ser una ganancia patrimonial según sus cálculos. Estos son los datos que me pasan:

Según me indican, el coste fiscal de la parte líquida es superior a la inicial por un "efecto técnico" del reparto fiscal entre las partes.

¿Cómo lo veis? Para mi lo más fácil hubiera sido aplicar el porcentaje de reparto del fondo original entre los fondos y de esta forma atribuir a cada parte el valor de adquisición, ¿no?

Un saludo!

Buenos días,

Nadie? :/

la cuestión es que tienen que tomar una valoración de ambos vehículos en el momento de la separación -el fondo original y la escisión con los activos problemáticos- y entonces prorratear el precio de adquisición original entre ambos.
Es decir, si el fondo principal se valoran los activos en ese momento por 4.000 y en el side pocket por 1.000, el 80% del valor de adquisición se adjudica al fondo principal y el 20% al escindido.
Pero en tu caso, parece que en el momento de la escisión le dan un valor negativo al side pocket, puede ser por valorar a 0 los activos en sí  e imputar unos gastos de recuperación incurridos o provisionados, por ejemplo (pagar a unos abogados....). Es una cosa rarísima, no sé si el programa te permite poner un valor negativo de adquisición, probablemente tengas que poner 0,01 y ajusta el precio de venta para que salga la ganancia correcta.

Muchas gracias @bacalo. Como bien dices, para mí lo más fácil hubiera sido aplicar el % de reparto del fondo original entre los fondos resultantes al valor fiscal. En la declaración de la renta, no puedo asignar un valor negativo al precio de adquisición, si quiero imputar esa ganancia, tengo que ajustarlo con otros valores para que el resultado sea el mismo.

yo creo que lo que deberías poner es:
 

----> valor de adquisición: 0,01. valor de transmisión: 265,59.  Ganancia: 265,58. 
No andes tocando otras operaciones, hazlo sobre la operación en cuestión porque así cuadra la ganancia que han comunicado a la Agencia Tributaria.