Dudas declaracion renta, autónomos

Tengo 2 dudas respecto a la declaración de la renta que le voy a hacer éste año a mi madre. (no tiene derecho al borrador)

- La primera es que ella tributa por módulos, con la presentación de retención IRPF trimestral, y resulta que se le olvidó presentar la declaración del 4T de 2010 (es decir, en enero de 2011 se le olvidó) de modo que esa declaración se ha pagado en abril. Consultando los datos fiscales de mi madre respecto a 2010 efectivamente sólo aparece el "IRPF pagos fraccionados módulos" de los 3 primeros trimestres. ¿qué hago respecto a eso? Sumo la cantidad pagada correspondiente al 4T con los intereses de demora de todas formas? ¿o eso le aparecerá en la declaración del año que viene? (es decir, que el año que viene tendrá 5 trimestres?? )

- La segunda es relativa a la página de Actividades Económicas. He estado viendo en la declaración de la RENTA presentada el año pasado que tiene unas cantidades y rendimientos por módulo en "Personal no asalariado" "Consumo energía" y "Superficie local" que no sé a qué cantidades equivaldrían en ésta declaración, la verdad. Tengo los datos que me envió Hacienda a principio de 2011 y que voy a aplicar en las 4 declaraciones de IRPF de 2011, pero los datos relativos a 2010 no los tengo.
Lo que sí tengo son las declaraciones trimestrales presentadas el año pasado, pero claro, yo tengo las rellenas, pero no sé de donde sacaba los datos la gestoría que los hacía. Lo único que aparece en esas declaraciones son la actividad (epígrafe), el rendimiento neto de la actividad y su porcentaje aplicable (además, la gestoría no aplicaba en todos los trimestres la misma cantidad, en unos me aparece 11100, en otros 10900...)

- La tercera duda s respecto a los inmuebles. Mis padres tienen su vivienda habitual, un inmueble donde se desarrolla el negocio de mi madre, y después tienen 1 plaza de garaje y un trastero que usamos la familia.
Por lo que he visto en la declaración del año pasado el único inmueble de los 4 que aparecen en la declaración es el del negocio (en inmuebles afectos a la actividad económica) mientras que en la parte de inmuebles excluidos vivienda habitual y asimilados no aparece nada.
Ahora que estaba trasladando al programa de la Renta2010 el fichero de datos fiscales de mi madre, me aparece la opción de trasladar los 4 inmuebles, he trasladado el de vivienda habitual, el de negocio con la clave 7 de afecto a actividad económica, y respecto a los otros 2 no sé si trasladarlos, ya que si lo hago la clave que parece correcta es la 2 "A disposición de sus titulares" y entonces me aparece que ponga el número de días al año por los que procede imputar rentas (¿?)y que ponga si/no en "Inmueble a disposición del contribuyente y al mismo tiempo destinado a otros usos" en que supongo que habrá que poner NO....

- En el apartado "hijos integrantes de la unidad familiar que no hayan percibido rentas y otros descendientes con derecho al minimo por tal concepto" hay 2 hijos, uno de 23 y otro de 26 años, el de 23 en 2010 obtuvo rentas del trabajo de aprox 1200 euros en el año, y el de 26 ninguna renta del trabajo, sólo unos pocos euros de intereses en unos depósitos. ¿hay que consignar a alguno de los 2?
Según he leído creo que al ser amyores de 18 no forman parte de la unidad familiar y no hay que incluir, pero en la decl. del año pasado aparecía el de 23 años en la parte de "Hijos menores de 25 que conviven con el contribuyente"

- Mis padres presentan la declaración de forma individual, sin embargo al rellenar los datos en el programa, relleno la parte de Declaración Individual me dice en la pantalla final "Comunidad Autonoma de residencia habitual"- primer declarante Andalucía, segundo declarante Andalucía, y el programa me da un STOP y me dice que tengo que poner algo en lo de declaración conjunta, y no me deja seguir.....

A ver si me podéis echar un cable, que soy novato en ésto de hacer las declaraciones (hasta ahora sólo confirmaba el borrador de la mía...)

Muchas gracias, un saludo

lo subo, gracias

1) Debes de tener en cuenta la presentada fuera de tiempo, aunque no figure en los datos fiscales.

2) Rellena los datos. El personal no asalariado es la dedicación a la actividad del titular (en principio 1.800 horas) y de sus familiares, rellena los datos. La superficie del local supongo que no habrá cambiado de un año a otro y el consumo tienes que coger las facturas de 2010 y sumar kwh.

3) Supongo que esa plaza de garaje y ese trastero no están en el mismo complejo inmobiliario que la vivienda habitual o que no fueron comprados junto con ésta. Debéis de incluirlos como inmuebles a disposición de sus titulares, por el número de días en que hayan sido propietarios, en principio parece que los 365.

4) El hijo de 26 años ya no hay que ponerlo, el de 23 sí que da derecho a aplicar el mínimo familiar.

5) El programa calcula las declaraciones individuales y conjunta, de ahí que te pida que rellenes ese dato en la opción de conjunta.

Saludos.

1. Y solo debo tener en cuenta la cantidad que correspondiese, sin incluir los recargos por demora, no?

2. Hay algun problema por considerar los kwh iguales a los de 2009? el inspector se puede fijar en esas cosas? No creo que haya apenas diferencia de consumo entre las facturas de 2009 y 2010, y ponerse a mirar ahora las facturas.... que de hecho es posible que mi madre haya tirado ya alguna.... Aunque le tendre que decir que las guarde todas a partir de ahora.

3. sí que creo que cumplen los requisitos, fueron comprados junto a la vivienda habitual, se encuentran en el mismo edificio y su uso no está cedido a terceros. De hecho en la declaración de otros años están incluidos garaje y trastero en las casillas del 50 al 54, es decir, en la parte de "Datos adicionales de la vivienda en la que el primer declarante tiene su domicilio habitual". Es ahi donde quiero incluirlos por tanto, sólo que con el programa no sé cómo hay que hacerlo, si ponerlos manualmente en esas casillas y, por tanto, cuando hago la operación de volcar los datos desde la web de AEAT al programa, no incorporar ni garaje ni trastero, ó cómo hacerlo, esa es la duda.

4 y 5. Ok, gracias, con esas no creo que tenga problema entonces.

Muchas gracias por tu atencion

Añado para decir que las facturas de electricidad de 2010 sí que están, lo único es que no sé si coincidirán exactamente con los cálculos que hacía el asesor fiscal para hacer las liquidaciones trimestrales de 2010....

he sumado y he visto que me da 28,09 y los datos que me ha enviado a mi Hacienda son de 27,44, supongo que será por el prorrateo de los días (ya que las facturas no van por mes natural...). La diferencia es inapreciable no?