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Duda técnica sobre compensación de plusvalías
Hola, tengo ciertas plusvalías por la venta de unas acciones que me gustaría compensar con minusvalías en fondos de inversión. Sé que a la hora de vender participaciones del fondo, para aflorar las minusvalías, se sigue el método FIFO, por lo que se venden primero las participaciones más antiguas.
Actualmente tengo un fondo en R4 con minusvalías en las aportaciones más recientes. En este fondo he realizado suscripciones y también traspasos provenientes de otros fondos anteriormente existentes. A la hora de visualizar el estado fiscal del fondo en R4, aparecen todas las suscripciones, tanto las realizadas directamente sobre el fondo, como las provenientes de los traspasos desde otros fondos, ordenadas cronológicamente, indicando qué plusvalía/minusvalía corresponde a cada una de ellas. La cuestión es que, como digo, al visualizar este estado aparecen todas las aportaciones mezcladas, en un orden que no se corresponde con el que se visualiza en la vista de estado "financiero" del fondo.
Mi duda es si vendo participaciones, ¿a efectos fiscales se van a vender en el orden exacto en que aparecen en la vista de estado "fiscal"?
Como ejemplo visual, este es un extracto del estado financiero:
5/1/2021 | Suscripción | 4,770000 | 500,00 | 462,15 | -37,85 | -7,57 % |
23/7/2021 | Suscripción | 10,180000 | 1.062,80 | 986,31 | -76,49 | -7,20 % |
14/9/2021 | Suscripción | 4,800000 | 500,00 | 465,06 | -34,94
Y este del fiscal:
15/1/2013 | Suscripción | 0,540000 | 40,97 | 52,32 | 11,35 | 27,70 %
15/1/2013 | Suscripción | 0,200000 | 14,86 | 19,38 | 4,52 | 30,42 %
15/1/2013 | Suscripción | 6,900000 | 367,84 | 668,52 | 300,68 | 81,74 %
15/3/2013 | Suscripción | 8,730000 | 697,58 | 845,83 | 148,25 | 21,25 %
La participación "fiscal" más antigua es del 15/1/2023 que realmente no corresponde a parte de la suscripción "financiera" del 5/01/2021, sino a otra posterior, ya que fiscalmente ha mezclado todas y las ha ordenado cronológicamente.
Si estoy en lo correcto, si vendo 0,540000 participaciones del fondo, fiscalmente se venderán las del 15/01/2023 que tienen plusvalías del 27,7%. ¿Es correcto?
Dado que las aportaciones en las que tengo minusvalías son justamente las más recientes, mi idea es traspasar las más antiguas a un monetario, para poder vender las que me interesan en negativo.
Muchas gracias por vuestra ayuda :).
Actualmente tengo un fondo en R4 con minusvalías en las aportaciones más recientes. En este fondo he realizado suscripciones y también traspasos provenientes de otros fondos anteriormente existentes. A la hora de visualizar el estado fiscal del fondo en R4, aparecen todas las suscripciones, tanto las realizadas directamente sobre el fondo, como las provenientes de los traspasos desde otros fondos, ordenadas cronológicamente, indicando qué plusvalía/minusvalía corresponde a cada una de ellas. La cuestión es que, como digo, al visualizar este estado aparecen todas las aportaciones mezcladas, en un orden que no se corresponde con el que se visualiza en la vista de estado "financiero" del fondo.
Mi duda es si vendo participaciones, ¿a efectos fiscales se van a vender en el orden exacto en que aparecen en la vista de estado "fiscal"?
Como ejemplo visual, este es un extracto del estado financiero:
5/1/2021 | Suscripción | 4,770000 | 500,00 | 462,15 | -37,85 | -7,57 % |
23/7/2021 | Suscripción | 10,180000 | 1.062,80 | 986,31 | -76,49 | -7,20 % |
14/9/2021 | Suscripción | 4,800000 | 500,00 | 465,06 | -34,94
Y este del fiscal:
15/1/2013 | Suscripción | 0,540000 | 40,97 | 52,32 | 11,35 | 27,70 %
15/1/2013 | Suscripción | 0,200000 | 14,86 | 19,38 | 4,52 | 30,42 %
15/1/2013 | Suscripción | 6,900000 | 367,84 | 668,52 | 300,68 | 81,74 %
15/3/2013 | Suscripción | 8,730000 | 697,58 | 845,83 | 148,25 | 21,25 %
La participación "fiscal" más antigua es del 15/1/2023 que realmente no corresponde a parte de la suscripción "financiera" del 5/01/2021, sino a otra posterior, ya que fiscalmente ha mezclado todas y las ha ordenado cronológicamente.
Si estoy en lo correcto, si vendo 0,540000 participaciones del fondo, fiscalmente se venderán las del 15/01/2023 que tienen plusvalías del 27,7%. ¿Es correcto?
Dado que las aportaciones en las que tengo minusvalías son justamente las más recientes, mi idea es traspasar las más antiguas a un monetario, para poder vender las que me interesan en negativo.
Muchas gracias por vuestra ayuda :).