Modelo 111/190

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Tengo un par de empresas donde:
EMPRESA 1. La cuota de autónomos la paga la empresa y en nómina se le incluye un concepto de ingreso efectuado con el importe de la retención de IRPF de la cuota de autónomos.
 
Por ejemplo. Salario 1.000€; Cuota de autónomos: 100€. Porcentaje IRPF 2%.
En nómina aparece:
                Salario: 1000€
                Cuota de autónomos: 100€
                Ingreso efectuado a cuenta: 2€
                IRPF 20€
                Valor recibido en especie: 102€ (100€+2€)
Total liquido: 980€
 
Para el 111,  ¿indico en Rendimientos Dinerarios?
Importe de las percepciones: 1000€
Importe de las retenciones:20€
Valor percepciones en especie:102€
Importe de los ingresos a cuenta: 2€
 
Para el 190, ¿indico en percepciones dinerarias?
Percepción Integra: 1000€
Retenciones practicadas: 20€
¿Y en percepciones dinerarias?
Percepciones en especie: 102€
Ingreso a cuenta efectuados: 2€
 
 
 
 
EMPRESA 2. La cuota de autónomos la paga la empresa y el importe de la retención de IRPF de la cuota de autónomos se le repercute al autónomo y ese importe se “compensa” como Dietas que no tributa.
 
Por ejemplo. Salario 1.000€; Cuota de autónomos: 100€. Porcentaje IRPF 2%.
En nómina aparece:
                Salario: 1000€
                Cuota de autónomos: 100€
                Dietas: 2€
                IRPF 22€  (20€+2€)
                Valor recibido en especie: 100€
Total liquido: 980€
 
Para el 111,  ¿indico en Rendimientos Dinerarios?
Importe de las percepciones: 1002€
Importe de las retenciones:20€
Valor percepciones en especie:100€
Retenciones de ingresos a cuenta: 2€ // esto no lo tengo muy claro??
 
Para el 190, ¿indico en percepciones dinerarias?
CLAVE A
Percepción Integra: 1000€
Retenciones practicadas: 22€
CLAVE L
Percepción Integra: 2€
Retenciones practicadas: 0€
¿Y en percepciones dinerarias?
Percepciones en especie: 100€
Ingreso a cuenta repercutidos: 2€

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