Desgravación aportaciones plan de pensiones

Buenas,

Si comparamos aportar o no aportar los 8.000 máximos por ley, en un sueldo de, supongamos, 50.000 brutos anuales, tenemos:

Sin aportar: irpf 22,69%, 11345€.

Aportando, baja el bruto a 42.000, es decir, irpf 20,14%, 8458€.

Estos datos los calculo de calcula tu sueldo neto, la herramienta de cincodias.com. 

Desgrava casi 3000€ por aportar 8000, es decir, de esos 8000 es como si te rentara casi el 40% ese año, a parte de la posible revaloritzación del propio plan.

Esto es correcto o fallo en algo en los cálculos?

Decir que si me fijo en el % que baja el irpf, la desgravación me sale menor, un 2.5% o 1.250€, se ajustaria más a lo que pensaba.

Gracias. 

por verlo de manera más sencilla, los 8.000 euros que dejan de tributar irían al tipo marginal que corresponda;

Base liquidable general Tipo impositivo 2017

DesdeHasta
0€-12.450€ 19%

12.450€-20.200€ 24%

20.200€-35.200€30%

35.200€-60.000€37%

60.000€-    45%

 

Luego  para el tramo donde están 50.000 euros de ingresos, te ahorrarías un 37% *8.000.

Recordar que los planes de pensiones son un diferimiento de impuestos,  pues  si ganas 50.000 euros hasta tu jubilación y el día de mañana recibieses la pensión máxima de 35.000 euros, lo que añadieses del rescate del plan de pensiones se gravaría al 30-37% según el tramo en que cayese. La ventaja es que se supone que durante esos años los impuestos no pagados generan rendimientos en el plan de pensiones, y hay casos en que puede que el tipo a pagar sea mucho más bajo si los ingresos son mucho menores cuando se rescata el plan que cuando se aporta.

 

 

Muchas gracias. Entiendo que al jubilarte si estás en ese tramo devolverías lo deducido, más o menos, al estar en el mismo tramo, no?

La ventaja, como dices, es el diferimento fiscal, pudiendo generar intereses con el capital invertido que se quedaría hacienda. Otra ventaja sería en un hipotético caso de independencia financiera antes de la edad de jubilación, estando en un tipo impositivo mucho más bajo.

Saludos!!

Por darle otra vuelta de rosca, suponiendo que te quedan 36 años para la jubilación, invirtiendo esos 3.000 € que difieres año a año, al 7% interes anual (media de una cartera bogle a largo plazo), obtendrias 478.000 €, de los cuales 108.000 son los invertidos de lo devuelto año a año por hacienda. 

370.000 € de revalorización, si no me fallan los calculos, nada mal.

Desventaja: la poca o nula liquidez de la inversión durante el periodo considerado.