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Tituilaridad Cuentas Bancarias-Imp.Sucesiones

10 respuestas
Tituilaridad Cuentas Bancarias-Imp.Sucesiones
Tituilaridad Cuentas Bancarias-Imp.Sucesiones
#1

Tituilaridad Cuentas Bancarias-Imp.Sucesiones
Os agradecería vuestra ayuda en el siguiente asunto:  IMP. SUCESIONES-TITULARIDAD CUENTAS BANCARIAS.- Persona A, soltera, sin hijos ni Padres, tiene una cuenta bancaria que se nutre exclusivamente de su pensión de jubilación.  Como es muy mayor tiene también como titular en dicha cuenta a su hermano B.   Su hermano B fallece, y al hacer el Imp. Sucesiones los herederos de B se dan cuenta que también sale que es titular también del 50% de la cuenta de su hermana A .   La viuda de B, denominada C, sabe que dicha cuenta es de exclusiva titularidad de A, aunque conste también como titular su esposo B.   ¿Como se podría solucionar este asunto para no pagar imp. sucesiones por dicha cuenta bancaria, ya que  tanto A como la viuda B, denominada C, reconocen que la cuenta es de exclusiva titularidad de A?.  ¿Quiza un acta notarial de manifestación en la que se reconoce por parte de A y C y los herederos de B, la titularidad exclusiva de dicha cuenta por parte de A?.  ¿se evitaría de esta manera tener que tributar en el Imp. Sucesiones por dicha cuenta en la herencia de B?.
Saludos y buen dia

#2

Re: Tituilaridad Cuentas Bancarias-Imp.Sucesiones

Top 100
Cachilipox
Yo pediría no solo el certificado de saldo a fecha tal, sino también el extracto de movimientos de los últimos 12 meses, y así se podría acreditar que en ese periodo solo han existido ingresos de A y no de B.
(Nota: Hay dos figuras jurídicas que se usan habitualmente para asuntos relacionados con posibles sucesiones, que habitualmente generan más problemas que resoluciones: la cotitularidad de cuentas bancarias -para facilitar la operativa ya existe el figurar como apoderado- y los legados de usufructo -cuando a veces lo más adecuado sería legar un derecho de uso o de habitación-.)

la plus belle des ruses du Diable est de vous persuader qu'il n'existe pas!

#3

Re: Tituilaridad Cuentas Bancarias-Imp.Sucesiones
Muchísimas gracias Cachilipox, pedire el estracto del año anterior, e incluso anteriores, para ver  si dicha cuenta se nutre, casi exclusivamente,  desde siempre de la pension de A.  Ya te contare.
Saludos y buen dia
#4

Re: Tituilaridad Cuentas Bancarias-Imp.Sucesiones
Pediré Extracto bancario desde el inicio de la cuenta.
#5

Re: Tituilaridad Cuentas Bancarias-Imp.Sucesiones

Top 100
leopol72
Lo que hay que hacer es declarar lo que procede, en este caso, que el dinero es solo de un titular, y no de todos. Luego, si te requieren es cuando lo debes justificar.  A este respecto, mas justifica lo de los orígenes de los ingresos que lo del acta notarial.

Un saludo

#6

Re: Tituilaridad Cuentas Bancarias-Imp.Sucesiones
Nuevamente, Muchismas Gracias Cachilipox, asi lo hare.
Ya te ire contando como me va el asunto.
Saludos y buen dia
#7

Re: Tituilaridad Cuentas Bancarias-Imp.Sucesiones
Muchisimas gracias por tu ayuda leopol72.
Saludos y buenas tardes
#8

Re: Tituilaridad Cuentas Bancarias-Imp.Sucesiones
Estimados Cachilipox y leopol72, siguiendo  con el asunto que nos ocupa, os diré que he conseguido del banco un extracto de la cuenta desde que se aperturo en el año 2004,m hasta la fecha de hoy, en lo que se demuestra que la cuenta se nutre exclusivamente desde su inicio en el año 2004 por ingresos de la pension y ortros conceptos , de A, nunca de B.
En base a esto, ¿presentare los impuestos sin incluir esa cuenta, y si me lo requieren presento dicho extracto?, o bien ¿ sin incluir esa cuenta, presento al principio el extracto con una nota explicativa de que esa cuenta se nutre exclusivamente de ingresos de A?.

Muchas gracias y buen dia
#9

Re: Tituilaridad Cuentas Bancarias-Imp.Sucesiones

Top 100
leopol72
Yo incluiría la cuenta, pero solo a efectos de que aparezcan todas, y con saldo a sumar a la herencia cero, adjuntando esa documentación y explicándolo en el escrito de presentación que refleje todos los bienes. Puesto que si no lo haces, el requerimiento es casi inevitable, con eso, con suerte te evitas los problemas.

Edito, no es que te requieran, es que si hay bastante dinero, probablemente te hagan una complementaria directamente con la mitad del saldo y te toque luego alegar y/o recurrir.

Un saludo

#10

Re: Tituilaridad Cuentas Bancarias-Imp.Sucesiones

Top 100
Cachilipox
En Catalunya, que es lo que conozco directamente, se declara tanto el valor del bien concreto, como el valor de la parte que corresponde al finado.
Ahí es donde habría que poner eso de Cta. Bancaria Tal, saldo Tal, corresponde al finado 0,00.
Y ya luego, a la espera de la más que probable carta, tener los extractos históricos.

Como consulta vinculante reciente, reiteradora de lo ya explicitado otras veces sobre la diferenciación entre titularidad de disposición y titularidad dominical: Consulta V3614-20.

La cotitularidad existe frente al banco, como facultad de disposición de los fondos. Pero en lo que respecta a la propiedad del dinero en sí, hay que estar a lo que se pueda acreditar entre las partes. 

la plus belle des ruses du Diable est de vous persuader qu'il n'existe pas!

#11

Re: Tituilaridad Cuentas Bancarias-Imp.Sucesiones
Saludos nuevamente Cachilipox y leopol72, muchisimas gracias por vuestros consejos; asi lo hare y ya os contare como me ha ido en este asunto.
Saludos y buenas tardes