Iva repercutido negativo

Buenas tardes

Soy autonomo y facturo mensulamente a la empresa donde trabajo por servicios profesionales . Este mes hemos tenido que realizar una factura de abono por error en las facturaciones anteriores resultando un base total negativa de iva repercutido.

AL realizar la declaracion no me deja incluiren las casilla 1-4-7 bases negativas. Entiendo deberia liquidar las bases positivas y en la casilla 14 el abono realizado, no se si correcto porque en dicha casilla se indica que se detallaran las bases de acuerdo con el art 80 , que no abarca o no entiendo que incluya un abono de servicios profesionales 

 

Gracias de antemano

 

Por prestación de servicios, formalmente no sería una factura rectificativa.

Puedes poner los datos de la rectificativa en las casillas 14 y 15 del modelo 303.

Pero si quieres hacerlo formalmente correcto del todo, deberías hacer una sustitución de la factura anterior, y si ya cerraste el trimestre, presentar una solicitud de rectificación del modelo 303, y la correspondiente petición de devolución de ingresos indebidos.