Trade Republic con Hacienda: ¿Cómo declarar tu cartera de inversión en la Renta 2026?
Trade Republic con Hacienda: ¿Cómo declarar tu cartera de inversión en la Renta 2026?
Trade Republic efectúa una retención directa sobre todas tus inversiones (sean plusvalías o rendimientos del capital mobiliario) para informar a Hacienda sobre tu situación de la Renta. Aquí te explico como obtener el informe fiscal, y comprobar que todo está correcto.
La declaración de la renta de tusinversiones es clave operes con el broker que operes. Así pues, si lo haces con Trade Republic es mucho más sencillo gracias a que desde junio de 2025 ya ofrece IBAN español, y por ende, no tienes que hacer prácticamente nada.
¿Cómo declarar tus inversiones en Trade Republic a la Hacienda de España?
En cualquier caso, en este artículo te muestro como proceder a comprobar si todas tus operaciones con Trade Republic están bien declaradas (para que después no te lleves ningún susto en forma de sanción).
Desde intereses y dividendos, hasta plusvalías de compra-ventas en la base imponible del ahorro.
Obtención del informe fiscal en Trade Republic, para para la declaración.
Y los errores comunes que NO debes cometer, como no declarar dividendos extranjeros o criptomonedas.
¿Cómo tributan tus inversiones para Hacienda?
Para responder a esta pregunta tenemos que ampliar la vista, ya que cuando vas a efectuar tu declaración de la Renta a la Hacienda de España, como norma debes tener en cuenta dos grandes masas patrimoniales de ingresos:
Por un lado, existe la base imponible general, donde se incluyen los rendimientos habituales como el salario, ingresos por actividades económicas, pensiones, etc.
Por otro lado, tenemos la base imponible del ahorro, que engloba la tributación de nuestras inversiones, lo que incluye tanto las ganancias y pérdidas de la compra venta de nuestras acciones, como dividendos cobrados, intereses, etc.
Pero la cosa no acaba aquí. Dentro de esa base imponible del ahorro, se distinguen dos dos grandes categorías.
Categorías a declarar en la base del ahorro
Objetivo
Ejemplos
Ganancias y pérdidas patrimoniales
Reflejar beneficios o pérdidas por la venta de activos
Venta de acciones ETFs o fondos con plusvalía o minusvalía, Venta de criptomonedas Reembolsos de fondos
Rendimientos del capital mobiliario
Declarar ingresos generados por la tenencia de activos
Dividendos de acciones ETFs, Cupones de bonos Intereses de cuentas o depósitos
Con todo, la suma de estas dos categorías (rendimientos del capital mobiliario y ganancias y pérdidas patrimoniales) conforma la base imponible del ahorrototal, sobre la cual Hacienda aplica los siguientes tramos de tributación progresivos:
Tramo de la Base Imponible del ahorro
Porcentaje
Hasta 6.000 euros
19%
De 6.001 a 50.000 euros
21%
De 50.001 a 200.000 euros
23%
Más de 200.000 euros
28%
Bien, ahora que ya conocemos el contexto, es hora de ver cómo se efectuaría esta declaración de una cartera que incluya acciones, criptomonedas, cobro de dividendos e intereses desde una cuenta de Trade Republic.
¿Trade Republic realiza retenciones sobre tus inversiones?
Sí, desde que Trade Republic ya cuenta con IBAN español para todos sus clientes, el neobanco aplica la retención fiscal correspondiente sobre los intereses y/o plusvalías y comunica esa información directamente a Hacienda, de forma similar a una entidad española tradicional.
Trade Republic comunica directamente a Hacienda tus inversiones
Por tanto, en la parte de la cuenta remunerada, los intereses sobre el efectivo, o las plusvalías, la fiscalidad se simplifica bastante, ya que NO eres tú quien tiene que calcular y adelantar manualmente esa retención, porque Trade Republic ya la practica.
Eso sí, conviene no mezclar conceptos. Que Trade Republic retenga no significa que puedas olvidarte por completo de la Renta. Lo más apropiado es que extraigas tu borrador de Trade Republic, para revisar y comprobar que todo esté bien incorporado.
¿Cómo declarar tus inversiones en Trade Republic a la Hacienda de España?
Ya hemos mencionado, que es Trade Republic quien directamente efectúa la retención, y se la comunica a Hacienda, por lo que vamos a ver como comprobar que dicha información sea la correcta.
Paso 1: Obtener el informe fiscal en Trade Republic
Para obtener el informe fiscal que emite Trade Republic (a menudo llamado Tax Statement o informe de transacciones), puedes seguir estos pasos generales
Entra en la App de Trade Republic
Ya desde la plataforma, sigue la siguiente ruta: Ve a “Perfil” (cuadro rojo) , subpestaña “Actividad” y dentro de esta busca el “Informe Fiscal Anual” (rectángulo verde) con fecha de marzo del presente año. Lo bueno es que ya tiene preconfigurada la fecha desde 09.01.2025 hasta el 31.12.2025.
¿Cómo obtener el Informe fiscal en Trade Repbulic?
Descargar el informe: Simplemente haciendo click, obtendrás un PDF con todas tus transacciones, para que puedas comprobar la liquidación final de acuerdo a tus operaciones y rendimientos obtenidos a lo largo de 2025
¿Cómo incluir tus inversiones en Trade Republic en la Declaración de la REnta
Paso 2: ¿Qué impuestos hay que pagar en la declaración de la renta a la Hacienda de España?
Ya lo hemos explicado, debemos conocer cuál es la base imponible del ahorro, que a su vez está configurada por los rendimientos del capital mobiliario, y las ganancias y pérdidas patrimoniales durante el ejercicio fiscal que fue 2025.
No obstante, veámoslo con un ejemplo.
¿Qué debemos declarar en la Renta de Trade Republic?
Imaginemos que tenemos los siguientes resultados durante el ejercicio de 2025
Compra - venta de acciones de Tesla: 900 € de beneficio.
Venta de acciones de Microsoft: 1.200 € de beneficio
Dividendos primer trimestre de 2024 de Microsoft: 35€
Bien, como ya hemos comentado, a efectos de la base imponible del ahorro en el IRPF, se suman por un lado las ganancias (y pérdidas) patrimoniales, y por otro, los rendimientos del capital mobiliario (dividendos, intereses, etc.). Vamos a verlos paso a paso con tu ejemplo (ejercicio fiscal 2024)
1. Cálculo de las ganancias y pérdidas patrimoniales
Tesla: +900 €
Microsoft: +1.200 €
Inditex: −200 € (pérdida)
Se compensan automáticamente las pérdidas con las ganancias. Por tanto, la ganancia neta es: 900+1.200−200= 1.900euros
Y respecto a la compra de acciones de Johnson & Johnson (1.500 €) no genera ni ganancia ni pérdida mientras no se vendan, así que no se computan.
Y por cierto, si los dividendos los has cobrado de empresas extranjeras, como es el caso del ejemplo, recuerda que de entrada estás sometido a la doble tributación, por ejemplo, en EEUU sería de un 15%. En este artículo acerca de como declarar los dividendos extranjeros, te explico como.
2. Cálculo de los rendimientos del capital mobiliario
Incluimos dividendos y intereses:
Dividendos de Microsoft (35 €) + Coca Cola (167 €) = 202 €
Intereses de la cuenta remunerada de Trade Republic = 215 €
Sumando ambos: 202+215= 417 euros
3. Base imponible del ahorro total
Se suman las dos partidas anteriores (ganancias netas y rendimientos): 1.900 (ganancias/pédidas netas)+ 417(dividendos + intereses)=2.317 euros
Y esa será la tributación que debamos hacer en nuestra declaración de la Renta. Ahora bien, cada parte en su apartado correspondiente.
4. Tramos de tributación (IRPF)
Conociendo ya los tramos de tributación de la base del ahorro, y dado que 2.317 € está por debajo de 6.000 €, se nos aplicaría el 19%
Con todo, el cálculo de la cuota final a abonar sería de Cálculo aproximado de la cuota:
2,317×19%= 440 euros
Paso 3: Incluir las diferentes partidas en la Declaración de la Renta
A continuación verás un ejemplo orientativo de cómo reflejarías estas rentas en la declaración de la renta (modelo 100) a través de Renta WEB.
1. Rendimientos del capital mobiliario
En el apartado de Rendimientos del Capital Mobiliario de la base del ahorro, encontrarás los subapartados donde deberías ver ya incorporados los siguientes tipos de ingresos:
Dividendos de acciones (Microsoft y Coca Cola): Concretamente en la sección de “Rendimientos obtenidos por la participación en fondos propios de entidades”, que es donde van los dividendos. Como hemos dicho 202€, en la casilla correspondiente a dividendos.
Si hubiera algún tipo de retención aplicada (p. ej., retención en origen en EE. UU.), se reflejaría en el apartado de “Retenciones e ingresos a cuenta” para que pueda compensar en tu liquidación.
Intereses de cuenta remunerada (Trade Republic): Esto deberías observarlo en la sección de “Rendimientos del capital mobiliario a integrar en la base del ahorro”, normalmente bajo “Intereses de cuentas y depósitos bancarios” u otro texto similar. En caso de no verlo, simplemente introducirías los 215 € en la casilla correspondiente a intereses.
El resultado de sumar dividendos + intereses (en este caso 202 + 215 = 417 €) aparecerá en las casillas de rendimientos íntegros, y luego se ajustan (si procede) con gastos o retenciones para obtener el rendimiento neto que pasa a la “Base imponible del ahorro”.
2. Ganancias y pérdidas patrimoniales
Las compraventas de valores cotizados (acciones de Tesla, Microsoft, Inditex, etc.) se declaran en el apartado de “Ganancias y Pérdidas Patrimoniales derivadas de transmisiones de acciones” (o con un nombre muy similar). En Renta WEB, normalmente verás algo como “Transmisiones de acciones u otros valores cotizados”
Aquí, lo normal es que deberías observar cada operación con los siguentes detalles:
Fecha de compra y fecha de venta.
Precio de adquisición y precio de transmisión.
Gastos de la operación (comisiones, cánones de bolsa, etc. que también serán descontados del beneficio).
En caso de que alguna de las operaciones acotecidas a lo largo de 2025, gracias a haber descargado tu informe fiscal con Trade Republic, podrías incorporarlo a mano.
3. Suma en la Base Imponible del Ahorro
Finalmente, el programa de Renta WEB sumará automáticamente:
Rendimientos del capital mobiliario (417 € en total).
Ganancias patrimoniales netas (1.900 €).
Dando lugar a una base imponible del ahorrode 2.317 € (en el ejemplo). O dicho de otro modo, el 19% de 2.317€, es decir, 440 euros.
En el IRPF español, las pérdidas patrimoniales (por ejemplo, de la venta de acciones o fondos con resultado negativo) pueden compensarse de varias formas:
Primero, con las ganancias patrimoniales de ese mismo ejercicio: Dentro de la base del ahorro, se suman todas las ganancias y se restan las pérdidas (por compraventas de acciones, fondos de inversión, etc.).
Si después de esta compensación aún te sobra pérdida (es decir, sigues teniendo un saldo negativo en “ganancias y pérdidas patrimoniales”), pasan al siguiente paso.
Compensación de pérdidas con rendimientos del capital mobiliario: En estee caso, la normativa permite compensar ese “exceso de pérdidas” con los rendimientos positivos del capital mobiliario (dividendos, intereses, cupones, etc.), hasta un límite porcentual del 25%
O dicho de otro modo, hasta ese porcentaje, tus pérdidas patrimoniales pueden reducir la parte de dividendos o intereses que suman en la base del ahorro.
Arrastrar pérdidas a ejercicios futuros: Y bueno, si después de compensar todo lo que se permite en el año actual aún te sobra saldo negativo, puedes arrastrar esas pérdidas y compensarlas en los 4 años siguientes con ganancias patrimoniales que obtengas en cada uno de esos ejercicios (y nuevamente, en cada año podrás usar hasta cierto porcentaje de tus rendimientos de capital mobiliario para compensar parte de esas pérdidas, si aún siguen sobrando).
En definitiva, hacer la declaración de la renta por tus inversiones siempre es algo realmente tedioso. No obstante gracias a los informes fiscales que te ofrecen brokers como Trade Republic puedes simplificar bastante tus obligaciones fiscales
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