Tabla de Depósitos de Monillo

Muy importante no olvidarse de la plusvalía del muerto.

Qué es la plusvalía del muerto
Es como se denomina a una regla fiscal especial que se aplica al heredar fondos de inversión, acciones e inversiones similares.

Gracias a la plusvalía del muerto los herederos no tendrán que pagar impuestos por las ganancias acumuladas por fondos de inversiones. A efectos prácticos esto suponer ahorrar ente un 19% y un 23% de impuestos sobre los beneficios.

La plusvalía en la herencia se aplica tanto a la herencia como a los pactos sucesiones, pero no a las donaciones. Si donas un fondo tú tendrás que tributar por la ganancia patrimonial y la otra persona pero la donación.

Cómo funciona la plusvalía del muerto
Para entender esta ventaja fiscal primero hay que tener muy clara la fiscalidad de los fondos de inversión y cómo incluir los fondos en la declaración de la renta.

Los fondos de inversión cuentan con una ventaja fiscal muy clara: sólo tributan en el momento de recuperar el dinero, cuando se produce el reembolso. En caso de traspaso a otro fondo, existe una exención por la que se libran de tributar en la renta. El ahorro fiscal va desde el 19% hasta el 23% y puede marcar las diferencias a largo plazo.

A la hora de pagar impuestos en la renta por los fondos de inversión hay que tributar por la diferencia entre el precio de compra y de venta. En este sentido, se toma como precio de referencia el de la primera participación, no el del último traspaso. Ese dinero se suma a las demás ganancias y pérdidas patrimoniales y al resto de rentas del ahorro para tributar a los siguientes tipos:

Hasta 6.000 euros – 19%
Entre 6.000 y 50.000 euros – 21%
Más de 50.000 euros -23%
La plusvalía del muerto elimina esta parte del tributo para el heredero. Y es que al heredar un fondo el precio de compra será el que marque su cotización a día del fallecimiento. El recorrido desde que lo compró la persona fallecida hasta que se transmite vía herencia o pacto sucesorio se barre, desaparece y no hay que tributar por él.

El motivo de esta ventaja fiscal al heredar un fondo es que como heredero ya estás pagando por ese capital en el Impuesto sobre Sucesiones.

Si, conozco dicha plusvalía y gracias a ella apenas hemos tenido que pagar impuestos.

Únicamente hemos pagado el 19 % de lo ganado con el fondo desde que lo heredamos hasta que lo vendimos, unos 150 euros 

Queda claro, muchas gracias.
Diría que el banco no va a rectificar nada, nosotros somos los que debemos de hacerlo y poner la verdad.

Por supuesto debemos de pagar el 19 % de lo ganado desde que hemos aceptado la herencia hasta que vendimos el fondo, unos 150 euros a pagar mi hermano y uunos 50 yo ( deberia de ser 75 cada uno.. )

Mi hermano seguramente reciba requerimiento...tenemos toda la documentación guardada y sera facil demostrar pero nunca es plato de buen gusto recibir una cartita de hacienda y sobre todo cuando tu no tienes la culpa

Gracias

Hoy, amagando a Facto.

Privatbanca sube desde el fondo al 1º:

Pues esa sí que es una noticia que nadie esperaba, je je je.

Se abre la brecha entre corto plazo (4% max) , 12 meses (3,70%) y más de 12 meses (3,59%)

Estoy viendo que Bélgíca y España han sacado la inflación del mes y en ambos países ha subido. Obviamente lo que cuenta es Alemania pero podemos estar en un punto de inflexión.

Referente a España es el primer mes en el cual a subida del IVA ha repercutido tanto en gas como en luz así que es normal y menos de lo esperado ya que el rally del petróleo se ha frenado de momento.

A propósito y relacionado con lo que comentas @monillo

Tengo en un Excel las ganancias recibidas durante el año en depósitos, cuentas remuneradas, etc.

He descargado además los informes fiscales de cada uno de los bancos donde están los diferentes depósitos y cuentas remuneradas.

Pues bien, en todos coinciden los datos del Excel con la documentación proporcionada por cada banco, salvo en el caso de Facto.

Me extraña además que sea en Facto, pues es de los que normalmente más seriedad me transmite, pero ahora tengo la duda sobre cómo proceder a la hora de hacer la declaración de la renta.

La única explicación que podría encontrarle al descuadre entre lo que yo tengo apuntado en el Excel y la información proporcionada por Facto (hay un descuadre de unos 50 € a mi favor), es que un vencimiento de uno de los plazos en Facto fue a comienzos del 2023, en concreto en enero  (y en resto de bancos fueron como muy pronto en abril). 

Entonces ya no sé si aunque venció en enero, si el período comprendido venía de los 3 meses anteriores (del 2022) y al corresponder ahora la renta al período del 2023 solo se contabilizan los días de enero o me estoy haciendo un lío y aunque se cobrara el 8 de enero por ejemplo 200 €, esos 200 € corresponden íntegramente al período de la renta del 2023.

No sé si me he explicado bien. ¿Cómo procederíais vosotros? Teniendo en cuenta que los 50 € son a mi favor. ¿Se lo comunico a Facto a ver qué respuesta me dan? ¿O lo dejo en la renta sin tocar nada puesto que se trata de una cantidad "muy pequeña" y los datos aparecen automáticamente proporcionados por el banco?

1.- Revisa tus datos. Lo más frecuente es error en la contabilidad del contribuyente. Revisa las fechas valor de las liquidaciones. No tomes la fecha que aparece en el listado de correspondencia.
2.- Contacta con Facto, les adjuntas las liquidaciones, les solicitas que revisen la información fiscal y la reenvíen a Hacienda.
3.- Comprueba los datos fiscales de vez en cuando para comprobar que se rectifican. El borrador no se modificará ya que tomas los datos fiscales de la fecha en que se abre por 1ª vez.
4.- Tras aparecer los nuevos datos fiscales, modifica el borrador y presenta la declaración.

Eso es lo que yo haría.

Mira mi mensaje #22233 de este mismo hilo. Más que error diría que está en otro ejercicio

Pues sí. Eso también puede ser. Que aunque se cobre digamos el 5 de enero de 2024, lo hayan imputado al ejercicio 2023. Entonces habría que poner lo que haya hecho el banco.

La verdad que contabilizar los intereses de Facto (son netos) sumando las liquidaciones cada 90 días más la liquidación final que puede no ser a los 90 días, que sin son varias imposiciones y que si las cantidades no sean redondas (habitual en Facto reinvertir intereses), puede ser algo complicado contabilizar todo.

La inflación alemana se mantiene en el 2,2% así que doy un 99,9% de posibilidades a que el BCE baje tipos en junio.