Invertir en depósitos europeos es una de las opciones más rentables actualmente, pero requiere conocer bien las obligaciones con Hacienda. Muchos ahorradores que utilizan Raisin se preguntan si tener capital fuera de España complica su declaración. La realidad es que la tributación es idéntica a la de un banco español, con la única diferencia de que los datos no suelen aparecer volcados en el borrador y debes incluirlos manualmente.
¿Cómo tributan los intereses de los depósitos de Raisin?
Los beneficios que obtienes con tus ahorros se consideran rendimientos del capital mobiliario. A efectos de la Agencia Tributaria, estos se integran en la base imponible del ahorro de tu IRPF. Como los bancos extranjeros que colaboran con Raisin suelen pagarte el interés bruto, te llegará el dinero íntegro y serás tú quien deba pagar el porcentaje correspondiente al hacer la declaración anual.
Los tramos impositivos actuales para la tributación de depósitos extranjeros son:
- Hasta 6.000 € de beneficio: 19%
- Entre 6.000 € y 50.000 €: 21%
- De 50.000 € a 200.000 €: 23%
- Más de 200.000 €: entre el 27% y el 28%
¿Cómo hacer la declaración de la renta de mis depósitos en Raisin?
Para declarar correctamente tus ahorros, debes utilizar el informe fiscal que la plataforma te facilita cada año. Al tratarse de entidades extranjeras, deberás introducir los datos manualmente en el modelo 100. El proceso es sencillo si te fijas en estas dos casillas clave:
- Casilla 027: Aquí debes anotar la suma de todos los intereses brutos percibidos.
- Casilla 588: Esta casilla es fundamental si el banco extranjero te aplicó alguna retención en origen. Al rellenarla, evitas la doble imposición y la Agencia Tributaria te descuenta lo ya pagado fuera.
¿Qué productos obligan a presentar el modelo 720 con Raisin?
El modelo 720 es una declaración informativa sobre bienes en el extranjero que solo es obligatoria si el valor conjunto de tus cuentas y depósitos de Raisin fuera de España supera los 50.000 euros a fecha de 31 de diciembre. Si tu capital total gestionado a través de Raisin es inferior a esa cifra, no tienes que realizar este trámite informativo, limitándote únicamente a declarar los intereses en la Renta.
¿Cómo rellenar el modelo 720 con los datos de la plataforma?
Si tu saldo supera el umbral de los 50.000 euros, la plataforma facilita enormemente el proceso. Para informar correctamente a la Agencia Tributaria, tendrás disponible un certificado de saldos específico para el modelo 720. Este documento contiene toda la información técnica necesaria (códigos BIC/SWIFT, IBAN de las cuentas extranjeras y saldos medios) para que solo tengas que copiar los datos en la sede electrónica entre enero y marzo.
¿Cuándo hay que volver a presentar el modelo 720?
Una vez que has presentado el modelo 720 por primera vez, no tienes que hacerlo todos los años. Esta es una duda muy común entre los usuarios de Raisin. Solo estarás obligado a presentarlo de nuevo en dos situaciones:
- Incremento de saldo: Si el valor total de tus ahorros en el extranjero aumenta en más de 20.000 euros respecto a la última declaración presentada.
- Cancelación de productos: Si cierras o cancelas una de las cuentas o depósitos que habías informado previamente, debes notificarlo en la siguiente campaña del modelo.
Preguntas frecuente sobre la declaración de la renta y Raisin
Debes declarar tus beneficios desde el primer euro ganado. Independientemente de la cantidad, los intereses de tus depósitos siempre tributan en la Renta. El límite de los 50.000 € solo aplica para la obligación informativa del modelo 720.
Sí. Si la suma de tu cuenta corriente en Raisin Bank (Irlanda) y tus depósitos en bancos extranjeros supera los 50.000 €, debes incluir ambos productos en el modelo 720. La plataforma te proporciona los datos de cada posición de forma desglosada.
Productos de entidades como Haitong Bank (sucursal España) simplifican mucho tus trámites: el banco aplica la retención automáticamente y los datos suelen aparecer en tu borrador. Además, este capital no cuenta para el límite del modelo 720 al considerarse saldo en España.
Para que la tributación de tus productos en Raisin sea más eficiente, algunos bancos te pedirán este papel para no aplicarte retenciones en su país. Lo solicitas gratis en la web de la Agencia Tributaria y lo subes a la plataforma para recibir tus intereses íntegros.
