Por lo que pude averiguar en la web de la Agencia Tributaria,los depósitos vencidos que no fueron objeto de declaración en ejercicios anteriores (por no existir la obligación de presentar el Modelo 720 en esos ejercicios),NO deben declararse.
De todos modos,si lo incluyes en tu declaración,puedes estar tranquila que no te van a sancionar por "exceso de celo"
Esa cuestión ya se comentó en este mismo hilo para una situación similar a la tuya:
"entiendo que,en tu caso,deben declararse todas las cuentas y depósitos,INCLUIDOS LOS EXTINTOS EN 2018 QUE HAYAN SIDO OBJETO DE DECLARACIÓN EN EJERCICIOS ANTERIORES"
Como ya te aconsejaron,lo mejor es enviarlo mediante mensaje seguro (que es lo que hice yo). Sin embargo y solamente por ver que sucede,acabo de enviar la documentación original en el sobre respuesta sin franquear (con remitente,por si acaso y para que no se pierdan los documentos).
Pues por lo que se ve,ya no envian por correo postal el Annual Bank Statement. A partir de ahora,hay que descargarlo del area de cliente de la web del banco (Se ahorran unos euritos de franqueo estos despabilados!):
Due to the fact that your hold an active online banking account, your statement will not be delivered by post.However, you should be able to find the statements for 2018 from the Transfer/Statements menu from the Statements option
We hope this information is helpful.
Kind regards,
Rowena Farrugia Sheppard
Customer Service Team
Sin solicitarlo cuelgan de oficio en la web el Annual Bank Statement de cada cuenta de la que eres titular o cotitular. En ese extracto,figuran los movimientos en cualquier cuenta de depósito o ahorro de la que eres titular o cotitular
Te lo dice quien tuvo una prolongada experiencia en RV y derivados: eso de que a largo plazo siempre se gana es una quimera! A mi dejame con mis depósitos al 3% que no le pido mas a la vida!
Yo soy cliente de este banco desde 2014 y por aquel entonces no recuerdo que pidiesen documentos traducidos al inglės (y si los pedian,no se los envié y no por eso me impidieron hacerme cliente).
El certificado de residencia fiscal emitido por la Agencia Tributaria es un documento admisible como prueba de residencia (yo ya lo utilicé para ese fin).
No te ralles con el tema del "NIF en el país de origen" siempre que identifiques al banco o entidad financiera con un código administrativo oficial,sea el ROC Company ID,el LEI, el VAT o el TIN. Todos ellos identifican a la misma entidad y no te van a sancionar por utilizar uno u otro (te lo digo por experiencia propia).
El Annual Bank Statement llegará a tu domicilio por correo postal. Así viene sucediendo desde que soy cliente y no tengo constancia de que hayan cambiado el método. De todas maneras,esa información está a tu disposición en tu area de cliente de la web del banco.
https://www.mfsa.com.mt/pages/licenceholder.aspx?id=2167
Yo estoy colocando el ROC Company ID,pero también es admisible el LEI (Legal Entity Identifier)
El valor CERO en el Modelo 720 se indica dejando la casilla sin cumplimentar (EN BLANCO) y,si, te confirmo que no tuve ningún problema por este motivo desde la declaración del 2014 hasta ahora.
En francés y holandés,para que lo tengas claro:
Keytrade Bank, succursale belge d’Arkéa Direct Bank SA (France)
Boulevard du Souverain 100 - 1170 Bruxelles - RPM Bruxelles
TVA: BE 0879 257 191
Keytrade Bank, Belgisch bijkantoor van Arkéa Direct Bank SA (Frankrijk)
Vorstlaan 100 – Brussel 1170 – RPR Brussel
BTW: BE 0879 257 191
CÓDIGO BIC/SWIFT: KEYTBEBBXXX
Rectificar es de sabios: entiendo que,en tu caso,deben declararse todas las cuentas y depósitos,INCLUIDOS LOS EXTINTOS QUE HAYAN SIDO OBJETO DE DECLARACIÓN EN EJERCICIOS ANTERIORES.
Las cuentas y depósitos abiertos y cancelados en el mismo ejercicio no se declaran,pero en tu caso los depósitos fueron abiertos en otro ejercicio en el que no tenias la obligación de declararlos por no superar los límites.Ahora que estás obligado a declarar,entiendo que deben declararse todas las cuentas y depósitos,incluidos los extintos en el ejercicio.
El caso es que en el ejercicio 2018 tienes la obligacion objetiva de presentar el Modelo 720 y en el mismo deben incluirse TODAS las cuentas y depósitos,incluso los cancelados y,en mi opinión,también aquellos que no hayan sido declarados previamente.En cualquier caso,insisto en que mas vale pecar por exceso que por defecto.
En mi opinión,las cuentas de depósito extintas en un ejercicio en el que existe la obligación de presentar la declaración por superar los límites prescritos en la ley,deben declararse,aunque no hayan sido objeto de declaración en el ejercicio en que se contrataron.
En todo caso y ante la duda,mejor curarse en salud e incorporar esos depósitos vencidos en la declaración. Como digo siempre a quien tiene pavor del Modelo 720: no cuesta dinero y da mucha tranquilidad!
Infelizmente,el "chollo" de los depósitos en Malta acabó hace bastante tiempo! En mi caso particular,en este momento solo mantengo posiciones en MEDIRECT en euros y libras esterlinas.
Por mi experiencia personal,te puedo decir que este banco no te va a dar problemas del tipo que mencionas pero,desgraciadamente,en este momento tampoco te va a dar dinero: la remuneración de sus depósitos es ridícula.
https://fcmbank.com.mt/en/term-deposit
En su propia web ellos mismos aclaran que no son un banco registrado en Nueva Zelanda. Dicho esto,deberias investigar un poco para saber donde metes tu dinero:
It is a New Zealand Financial Services Company, they were popular a few years back as they could basically act like a bank (take deposits, lend etc.) as long as they didn't use the word "bank" anywhere to describe themselves.
They have fallen out of favour as regulations have tightened, most banks will no longer deal with them due to the huge regulatory risks.
These guys look like they have saddled-up with a single borrower of the funds (MASSIVE concentration risk right there) in UK property development (another substantial risk). It also seems that they have found a bank willing to offer correspondent accounts, which wouldn't have been simple. I suspect that the correspondent bank is located somewhere like Ukraine, Armenia or possibly Belarus. That is a question that you would want answered.
Is it a Ponzi scheme? Possibly, but I doubt it. Is it paying anywhere near enough interest to commensurate for the risk of the investment? Hell no! I have a friend who raises mezzanine financing for property development and his investors get close to 20% pa for the risk involved. The risks are not small and should not even be compared to a bank deposit (which is how these guys are selling it).
Todos lo años cuando se acerca el plazo de presentación del Modelo 720 se extiende un ambiente de pánico por Rankia. Lo cierto es que a mi lo que de verdad me acojona es la declaración del IRPF porque desde que tengo mis ahorros en Malta siempre me toca pagar!