No sé si es porque me interesado en diversas ocasiones por viviendas propiedad de bancos y cajas, pero he visto bastantes cosas curiosas, ye me voy a permitir relatarlas. No es nada contra ni a favor, sin embargo creo que hay que tomar ciertas precauciones.

Primero cuento alguna anécdota

Según la web vivienda en pleno centro de una ciudad importante al menos en el plano de situación de la información, que cuando pides visita, pues esto de tan céntrica no es, según la información es un primer piso, y resulta que en realidad son 6 escalones contados desde el nivel de calle, luego cuando preguntas por la cédula de habitabilidad por teléfono se te indica que esto el comercial que se pondrá en contacto …… al final pues portería reciclada a vivienda, sin cédula, con una única salida a patio de luces, que nada tiene que ver con el interior de la manzana, y que para conseguir la cédula, fácil no va a ser …..   Leer más

Sin la pretensión de justificar afirmaciones políticas, me ha parecido oportuno comentar a que viene a cuento aquella frase ya famosa de que “tenemos el sistema bancario más solvente del mundo”,  si bien ahora la afirmación corregida debería ser “teníamos ….. “ en tiempo verbal pasado, bien …. ello  tiene a mi entender una explicación técnica, no era una afirmación gratuita, tenía una buena base, lo que ocurre es que los acontecimientos nos han desbordado

En las cuentas de una empresa, la que sea, bancaria o de fabricar piruletas ….. da lo mismo,  a estos efectos los saldos de los activos (que son los bienes y derechos a favor de la empresa) contienen una macro partida que son los clientes, que contempla el saldo de las deudas que dichos clientes tienen pendientes de pago, normalmente debido a que estas deudas no han vencido según los pactos de compra y sus plazos de dichos pagos. Si dentro de estos saldos, que vienen reflejados en el balance agrupados por el total, hay partidas individuales que razonable y razonadamente existen dudas sobre su cobro, esta empresa viene obligada a registrar una dotación de dichos saldos, lo que equivale a considerarlos como “pérdida”,  al margen de que más tarde se consiga cobrarlos mediante embargos, ejecución de garantías, etc., ojo que hablo de probables pérdidas, no me refiero al típico cliente que paga tarde, pero paga, esto no es una pérdida, es un cliente "irregular", que vale, que puede ser el primer paso para que algún día se convierta en una pérdida (suele ocurrir bastante últimamente) …. No, me refiero a lo que parece que no hay nada por donde rascar a no ser que embargues, eso si hay algo que embargar …… pues a estas probables pérdidas o saldos de dudoso cobro se les aplica una “DOTACIÓN ESPECIFICA” esto es si nos deben 10.000 € se realiza una dotación por estos 10.000 € … o sea tanta pérdida razonable, tanta dotación, ello al margen de consideraciones técnicas que no vienen al caso ahora como puede ser un calendario para realizarlo, pero como ejemplo en muchas empresas realizamos la dotación de las partidas tras 6 meses de su vencimiento.   Leer más

Todas las empresas tienen obligaciones legales y fiscales en cuanto a su contabilidad (registro de sus operaciones), sin embargo la contabilidad la realiza la propia empresa (es obvio), para evitar que los balances resultantes pudieran ser una mera declaración de la única parte implicada (la propia empresa), existe un contraste que es la propia declaración fiscal del impuesto de sociedades y la  consecuente publicación de dichas cuentas en los registros mercantiles. Sin embargo ello es válido para pequeñas empresas (o medianitas) ya la propia tributación supondrá casi siempre una cortapisa relevante, no obstante en empresas más o menos grandes esto puede ser insuficiente, y para ello existe un control adicional y externo,  es la auditoria de las cuentas anuales, de obligado cumplimiento por parte de las empresas, cuyo volumen de negocio, activos o número empleados, tenga ya una cierta significación.   Leer más

Continuación del post: Pignoración de depósitos o valores mobiliarios en garantía de préstamos o créditos (I)

Para completar la publicación de ayer, que reconozco que fue realizada de una forma precipitada, creo interesante precisar algunas matizaciones que he recibido de “colaboradores rankianos habituales”. Entiendo que muy a menudo y aunque uno esté satisfecho con el resultado, el no haber revisado el texto en días distintos tiene el riesgo de olvidarse algunas cosas.

Lo que voy a desarrollar seguidamente va afectar a poca gente, pero entiendo que es bueno conocerlo.

a)    Habitualmente cuando se pignoran activos financieros (deuda, imposiciones, bonos …..) quedan pignorados sus frutos, los intereses dividendos, los retornos de primas de emisión o los derechos de suscripción.   Leer más

Tras las numerosas consultas en los foros de Rankia en relación a “prestamos pignorados”, he estimado oportuno explicar de qué va esto.

En España existen básicamente dos tipos de garantías sobre préstamos o créditos bancarios (o de empresas de financiación, que no tienen porque ser bancos):

1 - Préstamos o créditos con garantía personal

2 - Préstamos o créditos con garantía real

1 – Con garantía personal

Se trata de la concesión de una financiación sea préstamo, crédito u otro tipo de financiaciones (*) que nos puede otorgar un banco, caja o entidad financiera, y la garantía será “personal”, seamos nosotros personas físicas o personas jurídicas (sociedades), estas últimas obviamente pueden tener patrimonio e ingresos procedentes de su propia actividad económica, por tanto en muchas ocasiones estas garantías “personales” pueden ser muy relevantes. La garantía personal supone que responderemos con todos nuestros bienes y derechos, presentes y futuros de forma ilimitada, si bien en cuanto a nuestros ingresos por nóminas su embargo en caso de impago tiene una regulación legal al efecto, por tanto no es posible bajo ningún concepto embargar las totalidad de nuestros ingresos, existen unas tablas por las cuales y en función de nuestros ingresos mensuales se podrán embargar unas cantidades u otras, y los porcentajes son superiores a mayor importe de ingresos.   Leer más

Continuación  del post de blog: http://www.rankia.com/blog/economia-domestica/1105920-documentacion-personal-herencias-cuestion-orden

Ampliación de las carpetas documentales

En base a las aportaciones de los lectores de anterior post de blog (sobre la misma cuestión), procedo a incluir algunas mejoras, ya que las respuestas han sido muy interesantes, y la verdad estoy sorprendido por el interés que ha creado una publicación que no tiene nada especial, es una mera cuestión de orden, no aporta nada que podamos calificar de extraordinario.

En primer lugar debo agradecer las aportaciones de todos los foreros que han participado en ello.

El presente post contendrá dos partes diferenciadas, la primera que viene seguidamente un capitulo de “otros documentos” para completar nuestra “carpeta documental”, y la segunda parte una idea para la confección de dicho archivo, que desconozco si será de utilidad, yo me voy a limitar a detallar mi forma de clasificación de estos documentos, ya que además de la recomendación contenida en dicho post anterior, debo indicar que tenemos (en casa) estructurado esto desde hace mas de 15 años.   Leer más

Aún cuando el blog tiene por título “economía doméstica y pequeñas empresas”, convendremos que hasta el pasado febrero con los post’s de préstamos rápidos y tarjetas revolving, de “empresa” mucho, pero de “doméstico”, mas bien poco (o nada), por tanto por medio de estos últimos 4 post’s de blog, pretendo ser consecuente con el título.

En relación a herencias, pretendo desarrollar una “cuestión de orden” y avanzo que el post no va de legalidad, reglamentos o normativas específicas de algunas comunidades autónomas, si bien algún apunte de carácter técnico se va a incluir.

Obviamente no se van verter opiniones o recomendaciones sobre quien deben ser nuestros herederos, lo primero porque no soy abogado, y lo segundo porque cada persona es él sus ideas y sus circunstancias en este sentido. Sin embargo sí que es bueno que nos preocupemos de conocer cuáles son las características de nuestra comunidad autónoma de residencia, como por ejemplo si estamos sujetos al régimen económico de gananciales o en el de separación de bienes, y de la parte que en nuestra CC.AA. está regulada como legitima.   Leer más

En diversas ocasiones se ha preguntado en los foros el porqué las entidades financieras no plantean canjes de preferentes o deuda subordinada (perpetua o emitida a un plazo muy dilatado)  con imposiciones a plazo tradicionales, aunque fuera a bajo o moderado interés, en lugar de plantear conversiones a acciones o emisiones de deuda subordinada a largo plazo. No deja de ser paradójico que alguna de las entidades que ya realizó sus operaciones de canje, cuenta con una liquidez envidiable, con lo cual a dichos efectos podría haberlo hecho perfectamente, curiosamente todo apunta a que otra entidad financiera cuya solvencia parece ser algo menor, podría tomar este camino.

Es lógico que cualquier ciudadano sin tener conocimientos financiero contables no acierte a comprender como puede ocurrir esto, y mas considerando el “riesgo reputacional” que conllevan estos canjes, en la mayoría de ocasiones totalmente contrarios a los deseos del cliente.   Leer más

Tras la publicación ayer de un anuncio en relación a las concesiones de autopistas que presentan unos resultados negativos http://www.lavanguardia.com/economia/20120320/54271148433/fomento-se-plantea-nacionalizar-las-autopistas-en-bancarrota.html , yo no salgo de mi asombro, y para ello he remitido una carta la presidencia del gobierno, con copia al Ministerio de Fomento. Dudo que la respuesta que reciba, si es que la recibo, aporte algo de luz al asunto. No es la primera vez que me remito a algún Ministerio o a alguna Conselleria en el caso autonómico, y se suele obtener respuesta, ahora bien que a uno le parezca lógica ya es otro asunto.

Antes de que se lea la carta, creo que esto va a responder a motivos contractuales, dudo que con la que está cayendo, alguien se plantee “regalar” nada a negocios mas que consolidados, aun cuando puedan tener alguna división o filial cuyos “números” no son los que debieran, pero si es por dichos motivos contractuales me parece que al igual que en otros muchos asuntos, deberían pedirse responsabilidades y no solo políticas, porque las mismas todos sabemos hasta donde llegan.   Leer más

Hace casi dos años publiqué algo sobre avales, está en este hilo http://www.rankia.com/foros/hipotecas/temas/456628-que-tengamos-claro-todos-que-significa-avalar-entidad-financiera , y en el blog se ha publicado algo del mismo asunto, pero desde una visión empresarial. En el presente post pretendo desarrollar lo mismo, pero desde una óptica de economía particular, ordenando las ideas vertidas en el hilo del foro, antes enlazado.

En muchas ocasiones las entidades solicitan avales para conceder financiación, sea para vivienda, para un préstamo personal, o para una financiación empresarial, en este último caso es bastante habitual que el avalista sea el/los socio/s de la propia empresa, siempre y cuando tengan la suficiente solvencia para ello, y no es nada inhabitual que para negocios nuevos y como sea que los empresarios carecen de solvencia suficiente, se acuda a la familia para este menester.   Leer más