¿Esta previsto que desaparezca la desgravación del 40% del plan de pensiones? - Jubilación

Parece ser que con la nueva reforma fiscal, respecto a los planes de pensiones, si se rescatan en forma de capital, se seguirá reduciendo el 40% del plan para tributar de lo aportado hasta el 31 de diciembre de 2006 (en Navarra, por ejemplo, no importa si se ha aportado antes o después de esa fecha, chulos que somos). ¿Es cierto que este beneficio tiende a desaparecer? ¿Dónde pone eso? Al parecer, según la nueva reforma fiscal, sólo se podrá disfrutar de esta reducción del 40% del capital si se rescata el plan antes de que acabe el 2016. Si se hace más tarde se pierde. Bien, ¿sabéis algo de esto?. Si es así, y todo el plan de pensiones se suma al rescatarlo a los rendimientos del trabajo, aunque lo rescates en el ejercicio siguiente a la jubilación te sube mucho la base imponible, con lo que te has ido deduciendo años atrás no sirve para compensar la carga fiscal final. Vamos, otro timo.

Para que te puedas acoger a la reducción del 40% que mencionas en tu comentario, tienes que hacer el rescate en el año que te jubilas o en los dos ejercicios siguientes, en los territorios de la AEAT.

Hoy se ha publicado en el BOE la modificación (disposición transitoria duodécima de la Ley IRPF) que entrará en vigor a partir del 01.01.15.

Saludos.

La reducción del 40% para el rescate de un Plan de Pensiones como capital se mantiene con la reforma del IRPF. Lo único que cambia es que hasta ahora el rescate podía hacerse en cualquier ejercicio a partir de la jubilación, y a partir de ahora el rescate deberá hacerse en el ejercicio en que te jubiles o en los dos siguientes. Para los que ya se han jubilado, se establece un periodo transitorio de unos cuantos años para que puedan hacerlo.

En efecto, se mantiene la reducción.

a) para quien esté ahora activo:

"Se mantiene en la Reforma la posibilidad de aplicar la reducción del 40% para el rescate en forma de capital para las aportaciones realizadas antes de 2007, si bien se introduce la cautela de que sólo resulta aplicable si se saca el dinero en el ejercicio en que se produzca la contingencia asegurada o en los dos años siguientes."

b) para quien ya se haya jubilado pero aún no haya rescatado su plan de pensiones:

"Se prevé un régimen transitorio para las contingencias acaecidas entre 2011 y 2014, que tienen de plazo ocho ejercicios desde la fecha de su jubilación para rescatar el plan con dicho beneficio fiscal y para aquellos casos en que la contingencia se hubiera producido antes de 2011, que pueden aplicar la reducción si recuperan el dinero antes del 31 de diciembre de 2018."

Fuente: http://noticias.juridicas.com/actual/4359-las-diez-claves-de-la-reforma-fiscal.html

Una duda, ¿quién lleva la cuenta de las aportaciones realizadas antes de 2007? ¿Creéis que si le preguntamos a la comercializadora tendrá los datos? ¿Incluso si se han hecho varios traspasos entre fondos y gestoras?

Cuando tu ordenas a una gestora de destino que te traspase un plan de pensiones desde tu gestora de origen, ésta tiene que, además de traspasar el efectivo del plan, enviar toda la información financiera y fiscal necesaria para el traspaso.

Saludos.

Como te han respondido, se mantiene la deducción siempre que se rescate en los dos años siguientes a la jubilación. Pero añado...de momento, porque el tratamiento fiscal de los planes de pensiones parece que depende de dónde sopla el viento. Y nunca es a favor de los partícipies. En un seminario de cambios fiscales al que asistí esta semana se comentó que se preveía crear un nuevo producto (otro) para vehicular este ahorro a largo plazo, pero no se llegó a concretar.

Con los cambios introducidos en la Ley del IRPF, ya se ha previsto que va a existir una nueva forma de inversiones con ventajas fiscales que se va a desarrollar reglamentariamente al añadir al artículo 38 un nuevo apartado:

3. Podrán excluirse de gravamen las ganancias patrimoniales que se pongan de manifiesto con ocasión de la transmisión de elementos patrimoniales por contribuyentes mayores de 65 años, siempre que el importe total obtenido por la transmisión se destine en el plazo de seis meses a constituir una renta vitalicia asegurada a su favor, en las condiciones que reglamentariamente se determinen. La cantidad máxima total que a tal efecto podrá destinarse a constituir rentas vitalicias será de 240.000 euros.