En mi caso concreto, si yo fallezco, mi esposa percibirá unas prestaciones procedentes de seguros de vida. Además tengo uno de ellos formalizado para garantizar rentas a mis hijos en caso de que yo fallezca hasta que cumplan 25 años cada uno.
Mi esposa, como beneficiaria y tutora de los niños, decidirá si mantiene la hipoteca y se beneficia de la desgravación que ello supone, generando con el capital resultante de los seguros unos intereses que compensarían el interés pagado del crédito y sin consumir ese nuevo patrimonio. Ella tendrá rentas suficientes como para poder resolverlo de este modo.
Si, por el contrario, estima adecuado fiscalmente, liquidar el crédito y descapitalizar con ello el fondo recibido vía seguro de vida, estará en situación de hacerlo.
Por tanto, no incluir una cláusula de cesión de derechos significa conservar la libertad de hacer lo uno o lo otro, lo que más convenga en función de la situación real que entonces se genere, en función del marco fiscal que entonces exista y en función de las restantes opciones disponibles. Poder elegir siempre es mejor que ser cautivo de una decisión tomada tiempo atrás.
En este sentido expongo mi consejo.
