El Blanqueo de Capitales o Lavado de Dinero, es uno de los principales delitos que se pueden cometer en el sector financiero. El Blanqueo de Capitales consiste en esconder la procedencia del dinero que proviene por la realización de negocios ilícitos o criminales. Actualmente, se está incrementando el Blanqueo de Dinero cuya procedencia viene de actividades legales aunque lo que se pretende es evadir impuestos en el país de origen.
El objetivo del Blanqueo de Capitales es ocultar el origen, la propiedad y el destino del dinero el cual, se suele ubicar en fondos de sociedades para que aparenten tener procedencia legítima y puedan circular así, con total normalidad en el sistema financiero.
Con el fin de poder llevar a cabo el Blanqueo de Capitales, las personas interesadas en blanquear el dinero acuden principalmente a los paraísos fiscales.
Cabe destacar que la Normativa de Prevención de Blanqueo de Capitales es el Real Decreto 304/2014 de 5 de mayo, a la cual se acogen las principales entidades de todo el sector financiero con el fin de poder detectar a tiempo cualquier irregularidad que tenga que ver con el Blanqueo de Capitales.