Flip and Taxes
Hola amigos. Lamentablemente he estado muy ocupado estos meses y solo entro para leer rapido y postear cuanto cuanto. Pero tenia muchos meses que no posteaba algo propio.
Me gustaria exponer brevemente como ahorrar impuestos en la modalidad de Flipping (compra casas desvaluadas, arreglarlas y revenderlas en corto tiempo). Pero antes de empezar quiero aclararles que es importantisimo que si viven en US busquen un abogado inmobiliario que les forme una estructura de acuerdo al estado en que viven, ya que cada uno de los 50 estados tienen sus propias leyes fiscales. Lo que voy a escribir aqui solo es aplicable a Florida y Texas, que son de por si dos paraiso fiscales.
Estrategia numero uno: 1031 exchange
Este es un programa federal que basicamente te permite comprar, arreglar y revender una casa y no pagar impuestos, siempre y cuando las ganancias las utilices para reinvertirse en un plazo de 180 dias. La ventaja es que no tienes que pagar ordinary income tax y al final del año pagas como Long term Capital gain que es de un 24%, pero que con los gastos de reparaciones (que son deducibles) podrias bajarlo al 15%.
Estrategia numero 2: Self Direct IRA.
Esta modalidad es mas a largo plazo y es excelente para prestamistas, flippers y personas que buscan cash flow mensual. La idea es abrir una cuenta IRS Self Direct, osea, usted mismo opera su propio fondo de retiro. Todas las ganancias tienen que ir al fondo, pero pueden ser usada para reinvertirse. Aqui usted no pagara impuestos si espera a los 59 años de edad para retirar el dinero.
Estrategia numero 3: Depreciacion y S-Corp.
Un s-corp es una entidad que usted puede registrar online en 15 minutos y por 75 dolares en el estado de la florida. S-Crop singifnica small corporation Y usted puede ser el unico accionista. Unas de las ventajas es que con esta entidad usted no paga impuestos del seguro social ni del fica. lo que es un ahorro sustancial..
Supongamos que usted compre una casa REO en 100,000 pero que en el mercado open vale 200,000. Y supongamos que usted invierta 25,000 en arreglar la casa. Pues esos 25,000 son deducibles fiscales de los 100,000 que gano si vendio al precio de mercado una ves arreglada. Y lo que es mejor aun, parte del resto de la ganancia puede ser puesta como pass-T y puede usar hasta las hojas de maquinillas y hasta los recibos de combustibles como deducibles. Al final, literalmente usted estara pagando impuestos al salario que usted mismo se auto imponga. (OJO, hay personas que creen que el IRS es idiota y en una ganancia de 500,000 dolares se ponen salarios de 30,000) jejejeje tampoco asi, porque el IRS puede ser benevolo, pero no bruto ni pendejo y las consecuencias pueden ser terribles.
De esta forma usted puede reducir sus impuestos hasta un 0% en muchos casos, aunque el pronmedio real es de un 11% a un 15%.
OJO, repito de nuevo, NO todos los estados tienen una actitud amigable para los negocios. Ahora mismo NY y California son estados anti-negocios.. Es por eso que el 90% de los negocios en NYC estan registrados en Delware que es el mayor paraiso fiscal del mundo. Sin en embargo, hoy dia california ni siquiera acepta companias registradas en otros estados sin pagar impuestos en el propio california. Es por eso que es muy importante que consulte un buen contable (o abogado) Inmobiliario.
Para mas informacion sobre los s-corps y bienes raices les dejo este link.