I. Evasión y victoria

En algún país, 1977.

Borjamari (en adelante BJ) se encontraba incómodo. Mientras caminaba por el centro financiero de la capital sus pensamientos le devoraban. Repasaba una y otra vez los motivos por los que se dirigía a aquella cita. Motivos de peso, muy serios y que conducían a un encuentro que, para nada, estaba dentro de lo habitual. Ni por causas, ni por interlocutores, ni por las posibles implicaciones que pudiera tener.

BJ contaba con 26 años. Pertenecía a una de las familias(en adelante los F) del establishment. Los suyos contaban con participaciones en numerosas empresas del país(el trabajaba como abogado en el Bufete que habían fundado),con puestos destacados en la Administración y en las escasas instituciones representativas que convivían con la moribunda dictadura. Incluso en la Iglesia Católica tenían colocados sus peones. Durante años habían sido, como otros muchos, beneficiarios directos del Régimen, al que en su momento habían prestado todo su apoyo. Y se lo habían cobrado pero bien. El proteccionismo económico instaurado por el Dictador había impedido la competencia exterior, gozaban de fuertes contratos públicos, y las autoridades eran permisivos y tolerantes en materia de obligaciones fiscales y de seguridad social. Un edén.

Pero tocaba a su fin. El Dictador había fallecido dos años antes, creyendo que su obra le sobreviviría. Se equivoco. Como un azucarillo, el nuevo Gobierno se estaba disolviendo, arrastrando, desde dentro, la arquitectura política conocida. La familia de BJ era consciente de que los tiempos estaban cambiando. El país se encaminaba hacia la democracia. Hacia la democracia parlamentaria, por ponerle apellidos. Era una tendencia imparable el que se homologáse a este nivel con sus vecinos, si queria integrarse en la Unión Aduanera que habían formado. Unión que, seguramente, acabaría en un Estado Confederal. Y esta integración era la garantía para un nuevo impulso económico y social que sacase al país de la cola del pelotón regional. Los de BJ lo sabían, y sabían que para la nación era lo mejor. Pero a ellos les suponía perder importantes privilegios: poder político, mayor competencia exterior, contratos públicos en el aire, mayor rigor administrativo en el cumplimiento de sus obligaciones, etc. Y eso en el caso de que todo fuese bien. Si la transición política derivaba en un caos revolucionario tenían mucho que perder. Incluso temían por su vida y su patrimonio (en aquellos días estaban arreciando los casos de terrorismo).

Los patriarcas habían decidido gestionar activamente el cambio. Habían encomendado a sus jóvenes cachorros, menos identificados con el régimen, comenzar a posicionarse con la oposición política. Otros se encargaban de los nuevos medios de comunicación que iban naciendo al calor de la incipiente libertad de prensa. Los financiaban e incluso participaban en los mismos, destacando el caso de "La Nación, Diario Libre de la Mañana". Y así los F se preparaban para un escenario desconocido en otros muchos ámbitos. Y a BJ le tocó uno de los más peligrosos y desagradables. Aún recordaba la conversación con su abuelo:

BJ, tenemos un plan A, un plan B, etc...Pero a ti te toca
el plan Z. Debemos sacar importantes sumas de dinero del país.
Si el asunto se complica dispondremos de fondos en el exterior para sobrevivir y
volver a empezar. Si la situación se reconduce por las vías de la normalidad,
dispondremos de esas sumas para pagos no justificables que se deriven de
nuestros negocios(ya sabes, la mordida al político sobre-cogedor de turno).
Podremos abonárselo directamente en sus cuentas en el extranjero. Y seguro que
le encontramos más utilidades. Además se trata de dinero no declarado, y tal
como se pondrá el Fisco, es mejor tener una parte fuera.

Como sabes por tu trabajo en el Despacho hemos creado una serie de sociedades en el extranjero. Algunas son operativas, corresponden a negocios reales. Otras son meras instrumentales, para una actuación concreta. Y luego están las patrimoniales. La mayoría de ellas domiciliadas en paraísos fiscales.

Hemos ido llevando el dinero hasta ellas de diversos modos: Físicamente para el dinero b, a través de operaciones de exportación en las que declarábamos un valor superior al real para el dinero declarado, o también en este ultimo caso adquiriendo obras de arte en subastas en el extranjero por encima de su valor real y desviando el exceso el vendedor a nuestras cuentas, previa comisión, etc...

Todo ello con mucho cuidado. No esta solo el tema fiscal. Ya sabes que incurrimos también en un delito de evasión de capitales. Y nuestra familia no se puede permitir que esto nos estalle. Por eso estamos constante diversificando las salidas. Fraccionándolas y aparentando que son pequeñas iniciativas personales. Si te cogen, no nos implicaras. ¿Queda claro?.¿Si? Bien. No esperábamos menos de ti. Ahora al grano. Te vas a encargar de una partida de 50 millones. Lo iras sacando por tramos. Será la primera vez que utilicemos ese contacto y ese formato. Si todo sale bien, no será la última. Aquí tienes la dirección de la abogada. Ella te lo explicara todo. El contacto de la entidad financiera que nos ha puesto en común dice que es de confianza. El método a mi me parece correcto, pero mejor que te lo explique ella. Se llama Hildegart(en adelante H)

Ya había llegado. El despacho de H estaba en un edificio funcional. Había decenas de despachos más que, aparentemente, no se distinguían de éste. El típico despacho colectivo y genera lista. Uno más entre tantos. Eso parecía.

H le esperaba en su despacho. Todo en el respondía, al igual que en el bufete, en el edificio, en su forma de ser y comportarse a un estudiado afán de discreción. De no llamar la atención. Así habia sido desde que a los 16 años(hacía ya 9 largos años) había empezado a colaborar para la Organización. Habían detectado su ideal comunista, su vocación antisistema. Su compromiso. Y sus 3 primeras instrucciones fueron:Discreción, discreción y discreción.

Nada de pertenecer a partidos o movimientos políticos afines. Nada de participar en manifestaciones ni huelgas. Nada de manifestar opiniones contrarias al Régimen. Nada de frecuentar personas que hiciesen tales cosas. A cambio colaboraría con ellos en la caída del Regímen y en la instauración de una verdadera democracia popular. Sus mentores eran tan discretos como se lo exijían ser a ella.Sospechaba que pertenecían a algún servicio secreto del Bloque comunista pero no lo podía asegurar y era mejor así. No saber les protegía a todos. Así habían pasado 9 largos años, donde se habían encargado de formarla en todas las vertientes. Ellos habían decidido que estudiase Derecho, le habían concedido una beca a través de una organización afín, y le habían incorporado a un Bufete que no era más que un Departamento Jurídico de la Organización.

En esas estaba cuando llego BJ. Él no la reconoció. Pero ella si.. Habían estudiado juntos aunque él nunca había reparado en ella, dado su aspecto vulgar y su buscada invisibilidad social. El destino les había vuelto a unir, pero ahora estaban frente a frente, y vaya si se iban a conocer. Una vez roto el hielo, H fue concreta en su exposición.

Queremos billetes pequeños y usados. Para que todos estemos tranquilos dividiremos la transacción en 5 partes. Cada semana me traerás al despacho 10 millones. A los 2 días te lo ingresaremos en la cuenta suiza que nos indiques, descontando 500.000 en concepto de comisión. No hay papeles ni recibos. Limpio y rápido. Por nuestra parte eso es todo.

Y por la de BJ también. Tenía clara su labor a realizar las próximas semanas, y prefería no hacer preguntas, no saber quien estaba detrás. Se despidió de aquella mujer que le inspiraba un cierto aire familiar, conocido, y que debería volver con frecuencia indeseada.

Al quedarse sola H no pudo menos que sonreír. El vástago de la familia F. colaborando con ellos. El dinero hace extraños compañeros de cama. Lo cierto es que sus intereses confluían. La Organización contaba con cuantiosos fondos en Suiza, pero tenía problemas para hacerlos llegar a España. Ella, como miembro del bufete, trabajaba en ese difícil campo. Y habían recurrido. entre otros, al viejo método de la hawala. Se encargaban de buscar, a través de entidades financieras y despachos de abogados, gente que quisiese colocar su dinero en Suiza. Gente que contaba con los medios para aperturar una cuenta cifrada en el país helvético pero que tenía el problema de transportar los fondos. El dinero que le entregaban nunca salia del país. EL despacho se quedaba con la comisión, y el resto era canalizado, a través de múltiples transacciones hacia los fines de la Organización: financiación de partidos políticos, cajas de resistencia parea huelgas, fianzas, sobornos, e incluso, aunque no podía asegurar, actividades terroristas. El dinero que se ingresaba en Suiza a sus "clientes" era dinero rojo, procedente de los fondos allí depositados. Tenía algo de empresa de tinte su bufete. Cambiaban dinero azul por rojo. Incluso creía que eso les protegía. Si eran investigados, sus clientes moverían sus influencias para enterrar el asunto.

Había sido un gran día. Para celebrarlo puso el tocadiscos. Sonaba la música. El único vestigio, la única flaqueza, que se había permitido conservar en su tarea por no significarse Era "Grandola Vila Morena".

Continuara...

Inversiones inmobiliarias en el extranjero

Hace unos días Alfonso posteaba sobre algunos productos inmobiliarios que se están empezando a comercializar. Ante la subida de tipos, la ralentización del mercado, y el enfriamiento de las expectativas, esos reclamos se están generalizando. La llamada es clara: Compre Vd. en Polonia, Hungria, Marruecos, Miami, Riviera Maya, etc....
Me parece un tema interesante con sus pros y sus contras, y además intentaré darle continuación con otras alternativas que estan tomando cuerpo....
En primer lugar decir que no es algo nuevo que inversores españoles individuales(no me refiero a sociedades inmobiliaria ni similares) inviertan en el extranjero. Recuerdo como, en la resaca del 92, mucha gente realizó operaciones en Miami, México....Luego, con el brutal crecimiento del mercado español fue perdiendo peso, salvo coyunturas como las de la crisis argentina más reciente, dónde algunos también le sacaron partido. Es más, hace ya 6 años, un conocido del trabajo acabó en Berlín rehabilitando edificios.

Lo que si que creo que es nuevo es su comercialización masiva y la extensión del fenómeno a mercados de habla no española.

De esa experiencia anterior conozco casos de todo tipo: Ha habido gente que ha hecho mucho dinero y ha habido otros que han perdido hasta la camisa. Por eso creo que es fundamental pararse a considerar 10 puntos antes de hacer una operación inmobiliaria fuera de la piel de toro.

1. Destino de la compra: Entiendo que también forma parte del proceso de decisión cuando se compra en España. Compro para disfrutarlo o compro como inversión(o mixto). En función de ello otros de los puntos que expongo ganan o pierden peso a la hora decidirse. Si es de disfrute y se va a mantener en el tiempo habrá que considerar los gastos de mantenimiento,p.ej. Si es una operación inversora y la opción es salirse por venta será importante la fiscalidad.. Etc....

2. Riesgo País: Como dice Alejandro Sanz, no es lo mismo. No es lo mismo Marruecos que Polonia. No es lo mismo Polonia que Rumania.No es lo mismo Rumania que la zona turística de Mejico...Tendremos que considerar los riesgos políticos, sociales, etc...que gravitan sobre cada pais. Habrá gente que le acojone vivir en Marruecos(y ojo, que eso no es Marruecos, sino una reseva para guiris) y hay otros que son felicísimos en sus riads. pero conviene conocer la realidad de cada país, más allá del folleto de propaganda que nos dan,mas allá de los muros de la urbanización privada....
Hay que saber preveer. Donde esta el país ahora y donde puede estar en el futuro. A mi, particularmente me dan juju cierto paises inestables, donde existen regimenes políticos autoritarios y lo suficientemente lejos de Occidente como para no afectarnos su convulsión. Ojito con esos.

3. Riesgo Divisa: Clave en aquellos operaciones que no coticen en euros. Si no te cubres adecuadamente la leche puede ser mayúscula, bien durante el proceso de entregas a cuenta(recomendable siempre prefijar en euros), bien cuando se venda, ya que lo mas normal es que se venda conforme al mercado local y este cotizará en esa otra divisa. Ese riesgo divisa suele estar intimamente relacionado con el punto 2. Y la depreciación de la divisa en algunos países puede ser lo de menos. Puede acabar en un corralito o similar...

4. Riesgo Legal: Hay que informarse claramente de como funciona el sistema jurídico en ese país: Como se registran las propiedades, como se firma una operación, que derechos tengo, que coste tiene ejercer mis derechos, etc... A pesar de las críticas de algunos, el sistema notarial-registral español es uno de los mejores del mundo en relación con la seguridad. Los notarios dominicanos, o anglosajones no son lo mismo que nosotros entendemos por notarios,p.ej. Hay que saber que el sistema registral norteamericano es poco garantista y conlleva unos gastos financieros vía seguros para poder dormir tranquilamente que encarecen notablemente el mantenimiento de la propiedad.
Evidentemente que todo se firme con traducción jurada al castellano(salvo que domineis el polaco, claro)
Esto en cuanto a la legalidad inmobiliaria. Además hay que saber que la inversión de los españoles en el extranjero es libre,pero que existen obligaciones en materia de comunicación a Hacienda respecto a estas inversiones y al movimiento de capitales. Si te cogen con 60000 euros en billetes en Barajas tendrás problemas...

5. Riesgo promotor: Esto funciona igual que a nivel nacional. Hay que saber muy bien a quien se le compra. Algunos preferirán que sea un grupo español por aquello de tenerlo mas a mano para cantarle las cuarenta.Eso si, es muy recomendable saber cual es su experiencia en el extranjero y en esos países...Que la novatada la paguen otros...
No se lo digáis a nadie pero existe una cosa llamada avales. Pedidlos si es en construcción.

6. Riesgo souvenir: Relacionado con el anterior, y es que el precio sea precio para turista. Vamos,que te claven hasta la médula por tu desconocimiento del mercado y por las facilidades que te dan. Me refiero básicamente a las ofertas que recibimos aquí vía prensa, internet, etc... Evidentemente esas facilidades hay que pagarlas, y me parece normal y deseable. Pero conviene testear en el el mercado local cuales son los precios...

7. Riesgo Fiscal: Hay que saber cuales son los impuestos que gravaran nuestra operación, en la adquisición,mantenimiento, y venta.Hay que tener cuidado porque se pueden dar supuestos de doble imposición, o sea pagar allí y aquí por el mismo concepto.Para evitarlo existen los famosos tratados de Doble imposición Habrá que estudiarlo.
Y aunque es tentador no declarar la plusvalía a Hacienda, cuidadin si se ha declarado la inversión en su momento al Fisco porque éste no olvida.

8. Riesgos Financieros: Aquí me refiero estrictamente a si se financia o no la operación y en base a que tipo y producto. Habrá que estudiar caso por caso, pero creo que lo mejor, en general, es que si se hace con garantía hipotecaria, la operación se haga en el lugar de la inversión, y si se va a pagar con ingresos ordinarios en euros, y por tanto referenciada a euribor y si se esperan obtener ingresos en divisa local se podría estudiar endeudarse en ella.

9. Riesgo Tiempo Compartido:En mi modesto entender, el time sharing o aprovechamiento por turnos no es una inversión inmobiliaria: Puede ser una forma fantástica de disfrutar de tus vacaciones pero desde luego no conozco a nadie que haya ganado dinero con ello.

10. Riesgo Banco: Financies o no allí se necesitará al final un Banco local. Creo que la mejor opción es la filial de un Banco Español, y de un Banco Español del cual seas buen cliente. Si no tiene red en ese país, informate en tu banco sobre la existencia de Oficinas de Representación(especialmente interesante a efectos de asesoramiento) y especialmente de los llamados Bancos Corresponsales. Que hagan unas llamadas y te abran la puerta.

Me dejo muchas cosas,pero ya iran saliendo...

Alguno ha tenido experiencia en el tema?